——2006年1月17日在大田县第十四届人民代表大会第三次会议上

大田县财政局局长   田  勇

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告2005年预算执行情况和2006年预算草案，请予审议。并请县政协各位委员和列席代表提出意见。

一、2005年预算执行情况

2005年，在县委的正确领导和县人大及其常委会的依法监督下，全县上下齐心协力，财政工作取得了较好的成绩，地方级财政一般预算收入实现了与国民经济增长相适应；财政支出基本保证了工资发放、社会保障和稳定的需要，加大了对教育、“三农”特别是乡村公路建设等重点支出的投入。

（一）全县财政预算执行情况

2005年全县财政总收入29,578万元，同口径比增26.91%，其中：地方级财政一般预算收入12,858万元、基金预算收入1,012万元、上缴中央收入15,708万元。全县财政支出26,261万元，其中：一般预算支出24,902万元、基金预算支出1,359万元。

1、全县财政一般预算收支执行情况

（1）全县地方级财政一般预算收入完成情况

2005年全县完成地方级财政一般预算收入12,858万元，占县十四届人大二次会议通过的预算数10,588万元的121.44%，同口径比上年增收3,067万元，增长31.33%。

（2）全县财政一般预算支出执行情况

县十四届人大二次会议通过的财政一般预算支出年初预算数为20,191万元，县十四届人大常委会第十五次会议通过了支出预算调整数1,880万元，调整后财政一般预算支出预算数为22,071万元，在执行过程中，省市财政专款补助1,703万元、一般转移支付补助1,767万元(省结算办法调整增加一般转移支付补助1,767万元,相应增加上解上级财政支出1,767万元)、农村低保转移支付补助17万元、国有农场农村税费改革转移支付46万元、社区居委会转移支付补助6万元、村级农民技术员津贴补助33万元、困难乡村运转和计生管理员转移支付306万元、缓解县乡财政困难预补助300万元、城市低保转移支付62万元、优抚事业补助42万元、革命“五老”人员生活补助16万元、财政收入超收390万元、预算外资金多调入267万元、上年结余收入429万元（决算调整数）计5,384万元调增支出预算；全面免征农业税和取消原木特产税转移支付年初多预计64万元、出口退税政策调整减少补助166万元、上解上级财政支出增加1，767万元计1,997万元调减支出预算，调整后的总支出预算数为25,458万元。当年实际支出24,902万元，占调整后总支出预算数的97.82%，比上年增支4,326万元，增长21.02%。

（3）全县财政一般预算收支平衡情况

全县地方级财政一般预算收入12,858万元，省市财政各项补助收入12,848万元、上年结余收入429万元、调入资金1,300万元，全县总财力为27,435万元；全县财政一般预算支出24,902万元，上解上级财政支出1,977万元，财政总支出为26,879万元。收支相抵后，滚存结余556万元，其中结转下年支出537万元。

2、全县财政基金预算收支执行情况

2005年全县完成财政基金预算收入1,012万元，省市补助345万元、上年结转418万元（决算调整数），基金总收入为1,775万元；全县财政基金预算支出1,359万元，上解上级财政支出15万元，基金总支出为1,374万元。收支相抵后，滚存结余401万元，其中结转下年支出401万元。

（二）县本级财政预算执行情况

1、县本级财政一般预算收支执行情况

（1）县本级地方级财政一般预算收入完成情况

2005年，县本级完成地方级财政一般预算收入12,367万元，占县十四届人大二次会议通过的预算数10,188万元的121.39%，同口径比上年增收2,918万元，增长30.88%。

（2）县本级财政一般预算支出执行情况

县十四届人大二次会议通过的财政一般预算支出年初预算数为17,353万元，县十四届人大常委会第十五次会议通过了支出预算调整数1,880万元，调整后财政一般预算支出预算数为19,233万元，在执行过程中，省市财政专款补助1,703万元、一般转移支付补助1,767万元(省结算办法调整增加一般转移支付补助1,767万元，相应增加上解上级财政支出1,767万元)、农村低保转移支付补助17万元、国有农场农村税费改革转移支付46万元、社区居委会转移支付补助6万元、村级农民技术员津贴补助33万元、困难乡村运转和计生管理员转移支付306万元、缓解县乡财政困难预补助300万元、城市低保转移支付62万元、优抚事业补助42万元、革命“五老”人员生活补助16万元、财政收入超收299元、预算外资金多调入80万元、上年结余收入799万元（决算调整数）、乡（镇）上解增加208万元计5,684万元调增支出预算；全面免征农业税和取消原木特产税转移支付年初多预计64万元、出口退税政策调整减少补助166万元、补助乡（镇）增加1,032万元、上解上级财政支出增加1,767万元计3,029万元调减支出预算，调整后的总支出预算数为21,888万元。当年实际支出21,021万元，占调整后总支出预算数的96.04%，比上年增支3,494万元，增长19.93%。

（3）县本级财政一般预算收支平衡情况

县本级地方级财政一般预算收入12,367万元，省市财政各种补助收入12,848万元、上年结余收入799万元（决算调整数）、调入资金980万元、乡（镇）上解收入741万元，县本级总财力为27,735万元；县本级一般预算支出21,021万元，上解上级财政支出1,977万元、补助乡（镇）支出3,870万元，财政总支出为26,868万元。收支相抵后，滚存结余867万元，其中结转下年支出537万元。

2、县本级财政基金预算收支执行情况

2005年县本级完成基金预算收入1,012万元，省市专款345万元、上年结余收入328万元（决算调整数），基金总收入1,685万元；县本级基金预算支出1，244万元，上解上级财政支出15万元、补助乡（镇）支出76万元，基金总支出1,335万元。收支相抵后，滚存结余350万元，其中结转下年支出350万元。

以上是2005年全县及县本级财政预算执行情况，财政决算情况届时另行向县人大常委会报告。

（三）2005年财政主要工作开展情况

1、加强收入征管，财政收入超额完成年初预算任务。2005年我县制定了培育和发展产业集群实施意见，完善了投资兴业财政优惠政策，落实了工业项目小区建设规划，县域经济发展进一步加快，地方级财政一般预算收入完成年初预算的121.44%，增幅达到31.33%，增幅为近年最高，主体税种增值税可比增长27.43%、营业税增长24.54%、企业所得税增长72.94%、个人所得税增长29.86%，对财政收入拉动作用明显。税务部门完善征管手段，财政部门实行契税直征，税性收入占地方级财政一般预算收入比重91%，财政运行质量进一步提高。

2、优化支出结构，保障重点支出需要。安排财力1,120万元，规范三明地区补贴发放方式；拨付资金3,821万元，保证村计生管理员、农村技术员、乡村医生补贴、乡医培训经费、农村困难家庭学生“两免一补”制度、农村部分计划生育家庭奖励扶助、农村居民最低生活保障资金、全面免征农业税和取消除烟叶外其他特产税、社区居委会运转经费、困难乡村运转经费补助等省委、省政府确定的惠及人民群众实事政策的落实；拨付资金353万元，用于6所中小学危房改造，改造面积4,489平方米；拨付资金111万元，支持县疾病预防控制中心、县医院综合病房楼建设、县中医院、乡（镇）卫生院设备更新以及防治禽流感资金需要，提高全县应对突发公共卫生事件的能力；加强农村基础设施建设，多方筹集乡村公路建设资金3,750万元、山地水利建设资金166万元；及时核拨救灾资金243万元，帮助受灾对象解决生产生活困难；拨付资金37万元，支持“平安大田”建设，维护社会稳定。

3、深化财政改革，提高财政管理水平。推进预算编制改革，首次编制政府采购预算，完善政府预算编制体系；继续落实“收支两条线”规定，全县41所学校和10个预算单位实行票据电子化管理；政府采购逐步规范，组织政府采购1,710万元，占年度政府采购预算的103.94%，节约资金318万元，平均节约率为15.68%；划转县益源热电有限公司、岩城水泥有限公司、新华书店、电力公司国有股权4,072万元授权县国投公司管理；改革财政核拨的特殊人员医疗经费结算办法，规范医疗费用管理。

4、加强财政监督，积极推进依法理财。开展会计信息质量情况重点抽查，抽查金额441万元，对发现的问题及时予以纠正；积极配合省市财政部门开展农村税改转移支付资金、社保、农业和教育危改、布局调整、寄宿制改造项目以及政府采购执行情况专项检查，维护财经纪律；继续开展财政系统内部监督检查，强化内部管理；结合开展保持共产党员先进性教育活动，进一步加强财政干部队伍建设，转变机关工作作风，强化责任意识和服务意识，提高工作效率。

2005年我县财政预算执行情况总体上是好的。但是，我们也清醒地看到当前财政经济运行中存在的困难和问题，主要表现在：全县财政收入虽然增长较快，但各项刚性支出压力大，“吃饭”与发展的矛盾依然十分突出；财政收入结构中地方可用财力所占比重偏低；财源结构单一，特别是资源型产业受国家政策和市场供求影响大，财政收入增收基础较为脆弱；部门预算、政府采购工作有待于进一步完善等。这些困难和问题，需要我们在今后的工作中通过进一步加快发展、深化改革，并积极采取措施逐步加以解决。

二、2006年预算草案

根据省政府关于编制2006年地方预算的通知要求，2006年我县财政预算编制总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻十六届五中全会和经济工作会议精神，以科学发展观为统领，狠抓增收节支，依法组织财政收入，深化公共财政改革，调整优化支出结构，确保工资发放，保证“三农”、义务教育、社会保障、科技、公共卫生和维护社会稳定等重点支出，促进我县和谐社会建设。

（一）全县财政收支预算草案

1、全县财政一般预算收支草案

（1）全县地方级财政一般预算收入草案

2006年全县安排地方级财政一般预算收入14,168万元，比上年增收1，310万元，增长10.19%。

（2）全县财政一般预算支出草案

2006年全县地方级财政一般预算收入14,168万元，加上上级补助收入10,684万元、调入资金1,033万元，减去上解上级财政支出1,867万元，总财力为24,018万元。按照“量入为出，收支平衡”的原则，拟安排全县一般预算支出24,018万元，比上年预算调整数增加1,947万元，增长8.82%。

2、全县财政基金收支预算草案

2006年全县安排基金预算收入800万元，比上年减收212万元，下降20.95%。按照“收支平衡”的原则，相应安排全县基金支出预算800万元。

（二）县本级一般预算收支草案

1、县本级地方级财政一般预算收入草案

2006年县本级安排地方级财政一般预算收入13,755万元，比上年增收1,388万元，增长11.22%。

2、县本级一般预算支出草案

县本级地方级财政一般预算收入13,755万元，加上上级补助收入10,684万元、调入资金900万元、乡（镇）上解收入546万元、减去上解上级财政支出1,867万元、补助乡（镇）支出3,253万元，总财力为20,765万元。按照“量入为出，收支平衡”的原则，拟安排县本级一般预算支出20,765万元，比上年预算调整数增加1,532万元，增长7.97%。

（三）2006年财政预算安排有关事项说明

县直部门综合财政预算尚未按规定程序形成，由于本次大会召开早，所以本次提请大会审议的2006年一般预算支出草案只是初步方案，待部门综合财政预算按规定程序正式形成后，再另行提请县人大常委会审议。

三、务实创新，齐心协力，确保完成全年预算目标任务

2006年我县财政形势依然严峻。一方面，调整个人所得税工薪所得费用扣除标准、提高增值税和营业税起征点、落实就业再就业财税优惠政策等，在一定程度上影响财政收入的增长；另一方面，实施《公务员法》，推进公共财政支持“三农”、义务教育、卫生等事业发展，加大缓解乡（镇）财政困难扶持力度等，都将给财政支出带来很大的压力，财政收支矛盾十分突出。为确保完成全年预算收支任务，我们要重点抓好以下几个方面的工作。

（一）努力做大财政经济“蛋糕”。积极参与项目竞赛工作，根据我县培育和发展产业集群的实施意见，认真落实投资兴业财政优惠政策，及时兑现工业项目小区建设和农村公路建设财政补助政策，通过科学合理的激励约束机制，提高乡（镇）抓财源建设的积极性，促进大项目的引进和新财源的形成，增强县域经济发展后劲。

（二）建立财政收入稳定增长机制。认真研究财税政策、市场变化和我县经济结构对财政收入的影响，加强对重点税源的监控，及时发现和解决财税征管过程中存在的困难和问题；稳步推进票据电子化改革，加强非税收入征管。

（三）集中财力保证重点支出。坚持服务“三农”，支持建设新农村。逐步扩大公共财政覆盖农村的范围，深化农村综合改革，巩固农村税费改革试点成果。大力支持义务教育事业，加快文体卫生事业发展，继续完善基本养老保险、城乡居民最低生活保障，进一步落实促进就业和再就业各项财税政策。

（四）积极推进公共财政建设。健全综合财政预算编制办法，逐步建立预算定额标准，进一步提高预算编制和管理水平；建立国库集中支付制度，提高财政资金使用的透明度和使用效率；完善政府采购预算，规范政府采购行为。

（五）不断强化财政监督职能。以宣传、贯彻国务院新颁布的《财政违法行为处罚处分条例》和省人大常委会颁布的《福建省财政监督条例》为契机，加强财政监督，保证财政资金安全；规范专项资金及转移支付资金管理，确保专款专用；加强政府债务管理，防范财政风险。

（六）继续提高依法理财水平。增强贯彻执行各项财政政策法规的自觉性、能动性，创新财政管理，不断提高依法行政能力；进一步加强党风廉政建设，层层落实党风廉政建设责任制，完善内部监督制约机制，增强广大财政干部廉洁自律意识；以“金财”工程建设为主线，加快财政信息化进程，为深化财政改革，规范财政工作秩序，提高财政运行效率提供技术支持和保障。

各位代表，在新的一年里，财政部门肩负的责任重大。我们要在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下，努力完成各项目标任务，为构建和谐大田做出新的更大的贡献。