——2007年1月16日在大田县第十五届人民代表大会第一次会议上

大田县财政局局长   田  勇

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告 2006年预算执行情况和2007年预算草案，请予审议。并请县政协各位委员和其他列席同志提出意见。

一、2006年全县及县本级预算执行情况

（一）全县及县本级支出预算调整情况

县十四届人大三次会议通过的全县财政一般预算支出年初预算数为24,018万元，县十四届人大常委会第二十三次会议通过了县本级支出预算调整数1,556万元，调整后全县财政一般预算支出预算数为25,574万元，加上在执行过程中增加的省市补助专项资金2,271万元，转移支付补助3,123万元，上年结转1,563万元（决算调整数），地方一般预算收入超收1,296万元；减去高速公路上解877万元，调入资金减少469万元。调整后全县财政一般支出预算为32,481万元。

县十四届人大三次会议通过的县本级财政一般预算支出年初预算数为20,765万元，县十四届人大常委会第二十三次会议通过了支出预算调整数1,556万元，调整后县本级财政一般预算支出预算数为22,321万元，加上在执行过程中增加的省市补助专项资金2,271万元，转移支付补助3,123万元，上年结转1,875万元（决算调整数），地方一般预算收入超收884万元，乡（镇）上解增加269万元；减去高速公路上解增加877万元，调入减少571万元，补助乡（镇）支出增加652万元。调整后县本级财政一般支出预算为28,643万元。

（二）全县及县本级预算执行情况

2006年，全县地方一般预算收入完成17,020万元，为年初预算的120.13%，比上年增收4,162万元，增长32.37%。全县一般预算支出31,225万元，为年初预算的122.10%，比上年增长25.39%。

2006年，全县财政实现总财力28,647万元，比年初预算增加4,629万元，其中：地方一般预算收入17,020万元，比预算增加2,852万元；上级补助收入13,807万元，比预算增加3,123万元；预算外调入资金564万元，比预算减少469万元；体制上解支出1,767万元，与预算持平；专项上解支出977万元，比预算增加877万元。总财力加上年结余1,563万元、省市补助专项资金2,271万元，减去当年财政支出31,225万元、结转下年支出1,237万元，全县财政净结余为19万元。

2006年，县本级地方一般预算收入完成16,195万元，为年初预算的117.74%；比上年增收3,828万元，增长30.95%。县本级一般预算支出为27,119万元，为年初预算的130.60%，比上年增长29.01% 。

2006年，县本级财政实现总财力24,497万元，比预算增加3,732万元，其中：县本级地方一般预算收入16,195万元，比年初预算增加2,440万元；上级补助收入13,807万元，比预算增加3,123万元；预算外资金调入329万元，比预算减少571万元；乡（镇）上解收入815万元，比预算增加269万元；体制上解支出1,767万元，与预算持平；专项上解支出977万元，比预算增加877万元；补助乡（镇）支出3,905万元，比预算增加652万元。总财力加上年结余1,875万元、省市补助专项资金2,271万元，减去当年县本级一般预算支出27,119万元、结转下年支出1,237万元，县本级财政净结余为287万元。

（三）全县及县本级基金预算执行情况

2006年，全县完成财政基金预算收入901万元，省市补助274万元、上年结转394万元（决算调整数），基金总收入为1,569万元；全县财政基金预算支出1,408万元。收支相抵后，滚存结余161万元，其中结转下年支出161万元。

2006年，县本级完成基金预算收入901万元，省市专款274万元、上年结余收入343万元（决算调整数），基金总收入1,518万元；县本级基金预算支出1,363万元，补助乡（镇）支出14万元，基金总支出1,377万元。收支相抵后，滚存结余141万元，其中结转下年支出141万元。

以上是2006年全县及县本级财政预算执行情况，财政决算情况届时另行向县人大常委会报告。

2006年，全县经济发展态势良好，特别是泉三高速公路开工建设，房地产保持良好势头，固定资产投资旺盛对全县经济发展起到了积极的推动作用。在此基础上，财政收支情况良好。财政总收入、地方一般预算收入均大幅度增长，分别高于全市平均增幅8.61和18.43个百分点。财政支出执行情况正常，涉及改革、发展、稳定大局的重点支出得到有力保障。这是县委正确领导和县人大监督支持的结果，是全县上下认真贯彻“项目带动、集聚合力、突破重点、和谐发展”总体思路的结果，财税部门为此也做了大量的工作。

——狠抓增收节支，确保收支平衡。县委、县政府高度重视财税工作，财政部门认真测算、分解收入任务、加强非税收入征管，税务部门大力推进“金税工程”，严格依法治税，确保了全年财政收入超额完成。加强预算管理，在编制预算时，坚持量入为出的原则，区分轻重缓急，细化预算内容，集中财力保工资，保重点支出；预算执行中，严格预算约束，从严控制一般性支出，保证了全年财政支出目标的顺利实现。

——优化支出结构，保证重点支出。牢固树立以人为本、以民为重的理财观念，坚持把惠民保障作为财政支出的重点，努力调整优化支出结构，加大公共财政对公共产品和公共服务的保障力度。一是确保行政事业单位人员工资正常发放。全年工资支出（不含养老金、住房公积金、医疗保险等工资性支出）达18,100万元，占总支出的57.97%。二是保证党政机关的正常运转。对年初预算安排的单位公用经费，按时逐月进行拨付，对县委、县政府安排的重大项目，财政部门在资金上给予重点保证。三是确保关系到人民群众根本利益的政策性支出。县财政投入新农村建设专项经费310万元，拨付农村税费改革转移支付3,300万元，拨付就业和再就业资金253万元，拨付救灾资金423万元。四是支持社会公共事业发展。投入资金12,103万元用于教育经费支出、乡村中小学布局调整、危房改造；投入资金253万元，重点支持突发公共卫生事件预防和重大疾病防治体系建设以及农村卫生院改造提升；投入资金1,338万元，支持南山桥、龙登桥、仙亭山森林公园、岩城文化广场等项目建设；继续投入资金2,120万元用于农村公路建设；拨付资金2,094万元，保证政法机关的正常运转，维护社会稳定。

——加快改革步伐，完善管理机制。一是健全综合财政预算编制办法，逐步完善预算定额标准，细化预算项目内容；二是对县级9个预算单位实行国库集中支付改革试点，从11月试点以来办理国库集中支付197笔，共计343万元，较好地解决了资金层层拨付、流转环节多的问题；三是做好政府收支分类改革工作，为2007年的全面启动打好基础。

——规范财经秩序，加强财政监督。宣传贯彻《财政违法行为处罚处分条例》和《福建省财政监督条例》，开展支农、社保、教育、农村税费改革、农村公路建设等专项资金和单位预算执行情况、会计信息质量以及财政系统内部监督检查，严肃财经纪律；严格按照《行政许可法》的要求，清理规范行政审批行为，保留财政行政许可类审批项目三项、非行政许可类审批项目八项；以治理商业贿赂专项工作为契机，组织人员对十五个单位《政府采购法》贯彻执行情况进行重点检查，规范政府采购行为；自觉接受人大监督，不断改进人大代表建议、政协委员提案的办理、落实与反馈工作，完善政务公开，提高理财行为的透明度。

各位代表，回顾过去的三年，我县财政工作取得了一些成绩，财政面貌发生了很大的变化。主要表现在以下五个方面：

一是全力支持经济发展，在培植财源上取得成效。围绕实施“项目带动”战略，着力改善和优化投资环境，积极筹集资金6,951万元支持标准厂房、工业项目区建设；投入资金2,539万元用于南山桥、龙登桥、仙亭山森林公园、岩城文化广场、室内竞技馆、体育场等城市基础设施和文体设施建设；投入资金6,670万元用于乡村公路硬化；拨付资金650万元用于兑现投资优惠政策，促进了大项目的引进和新财源的形成。拨付4,652万元支持企业改制，划转部分国有资产授权国投公司经营，激发企业经营活力，促进企业增效，财政增收；注入资金853万元成立鑫融担保公司和茶叶担保基金协会，支持信用担保体系建设，鼓励、扶持个体民营经济发展，培育新的经济增长点。

二是改进完善财税征管，在增加财政收入和提高质量上取得成效。建立健全财税库联席会议制度和收入激励机制，完善税收征管体制，改进征管手段，实现了财政收入持续较快增长。全县财政总收入由2003年的17,290万元增加到2006年的36,095万元，年均增长28.67%，地方一般预算收入由2003年的8,206万元增加到2006年的17,020万元，年均增长29.38%，财政总收入和地方一般预算收入同口径分别是2003年的2.13倍和2.17倍。同时，财政收入质量稳步提高，地方一般预算收入税性比重由2003年的85.45%提高到2006年的90.58%，提高了5.13个百分点。

三是深化财政管理改革，在增强财政效能上取得成效。深化部门预算改革，建立健全政府采购预算编报制度，预算的科学性、透明度和约束力不断增强；稳步推进国库集中支付制度改革，加快建立国库单一账户体系，提高资金的使用效率和安全性；严格执行“收支两条线”管理规定，对41所学校和59个预算单位实行票据电子化管理，实现以票管收；实行政府采购管、采分离制度，成立政府采购中心，组织政府采购4,783万元，节约率达15.58%；深化农村税费改革，在2003年取消“五统筹”、取消除烟叶及原木收购环节特产税外的其他特产税的基础上，2005年又取消了原木收购环节特产税和全面免征农业税，农民负担从改革前的人均137.80元，到现在不仅实现“零税赋”，还累计发放良种补贴、种粮直补、石油提价综合补贴等补贴资金288万元；加强政府债务监管，规范政府举债制度，偿还了最后一笔香港中国银行借款115万美元，改善了我县金融环境，化解了财政风险。

四是积极向上争取资金，在缓解财政困难增加投入上取得成效。注重财税政策研究，用好用活省市扶持经济发展各项优惠政策，积极主动应对中央“三奖一补”和省财政出台的“六挂六奖”等政策，加大与省市沟通联系力度，特别是抓住省领导挂钩帮扶我县的有利时机，加强与牵头部门省财政厅的沟通和联系，从农业、矿业两个方面帮扶切入点入手，争取上级在政策、项目、资金等方面的扶持。2006年争取省级财政补助16,078万元，是2003年的1.85倍。三年来，增加对乡（镇）一般转移支付补助1,100万元； 加大对困难乡（镇）运转经费的补助，目前困难乡（镇）每年得到的补助均达到60万元以上；落实农村税费改革配套资金1,479万元，提高了村主干待遇标准，增加发放农村计生协会长、计生小组长津贴，保证了村级组织的正常运转。

五是集中财力保证重点支出，在提高公共保障能力上取得成效。一般预算支出由2003年的18,455万元增加到2006年的31,225万元，年均增长19.16%。大力支持“三农”工作，累计投入支农资金10,456万元（含省、市通过专户直拨支出，下同），有效保证了农业增效和农村发展；加大社会保障力度，累计拨付社保资金20,000万元，确保养老金按时足额发放，每年约有24,000多人次享受城市低保、15,800多人享受农村低保；积极落实“科教兴县”战略，累计安排科教资金32,331万元，实行农村义务教育“一费制”和“两免一补”，使全县58,812名农村学生享受了免费教科书和免学杂费优惠政策，有力地支持了教育和科技事业发展；加快公共卫生体系建设，累计拨付资金3,019万元，提高城乡医疗卫生保障水平；逐步解决历史问题，安排资金8,400万元用于兑现三明地区补贴、兑现代课教师辞退金、乡（镇）欠缴机关养老金补助以及解决改制企业职工安置等遗留问题。

各位代表，过去三年我县财政工作虽然取得了一定的成绩，但运行中仍然存在着一些急待解决、必须关注的问题。一是财政增收基础尚不稳固，经济结构问题仍是制约我县经济发展和财政收入增长的突出问题；二是可用财力不足，收支矛盾突出，保工资、保运转、保稳定和支持经济发展的压力大；三是违反财经纪律的现象依然存在，财政监督有待进一步加强等。对此，我们一定要高度重视，认真研究，采取有效措施，努力加以解决。

二、2007年财政预算安排情况

根据中央、省、市经济财政工作会议精神和对财政工作的总体要求，2007年财政预算编制和财政工作的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和党的十六届三中、四中、五中、六中全会精神为指导，按照全面落实科学发展观、构建社会主义和谐社会的要求，依法加强税收征管，不断增加财政收入；调整优化支出结构，加快建立公共财政支出体系；支持企业自主创新，推动经济结构调整和增长方式转变；着力深化改革，提高财政管理水平，促进全县经济社会各项事业全面协调可持续发展。

根据上述指导思想，结合我县国民经济和社会发展计划的主要指标，按照“量入为出，收支平衡”的原则，我们代编了2007年全县预算及安排了县本级预算草案。

（一）全县预算草案

全县地方一般预算收入安排19,573万元 ，比上年增长15%。加上上级补助14,990万元、调入资金333万元，减去上解上级支出3,667万元，全县地方财政预算总财力为31,229万元，按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算31,229万元。

（二）县本级预算草案

县本级地方一般预算收入安排19,163万元，比上年决算数增长18.33%；加上上级补助14,990万元、调入资金200万元、乡（镇）上解410万元、补助乡（镇）支出3,586万元，减去上解上级支出3,667万元，县本级财政预算总财力为27,510万元，按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算27,510万元。

2007年预算新增财力安排重点是：继续落实公务员工资改革资金；提高住房公积金缴交基数及公务费补助标准；逐步兑现住房补贴；深化农村综合改革，服务“三农”，支持新农村建设；确保教育、科学、农业等法定支出增长需要；落实发展经济各项优惠政策及政府为民办实事项目资金需要。

（三）全县财政基金预算草案

全县基金预算收入安排1,100万元，比上年增加199万元，增长22.09%。按照“收支平衡”的原则，相应安排全县基金支出预算1,100万元。

（四）2007年财政预算安排有关事项说明

县直部门综合财政预算尚未按规定程序形成，由于本次大会召开早，所以本次提请大会审议的2007年县本级一般预算收支草案只是初步方案，待部门综合财政预算按规定程序形成后，再另行提请县人大常委会审议。

三、用科学发展观统领全局，确保完成2007年预算任务

2007年，财政工作要在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会依法监督和县政协民主监督下，推进财政改革，创新管理机制，加强财税征管，研究解决运行中的困难和问题。

（一）更新理财观念。要转变就财政论财政的思想观念，进一步扩大理财视野，积极探索新的理财方式，即：积极向上争资金，“筑巢引凤”筹资金，经营城市生资金，加强管理省资金。重点要以推进项目建设为抓手，积极服务于工业突破和招商引资，采取财政补助、贴息等方式，支持加快标准厂房和工业项目区建设，深化项目集聚、加快产业升级和产业链延伸，集中力量培育一批对经济发展具有强劲支撑和拉动作用的财源项目；支持科技研发、信息化、标准化建设和品牌创建，提高企业自主创新能力；完善以培育新增税收为重点的奖励激励机制，进一步调动财源培植的积极性，支持企业做大做强；继续支持融资、筹资平台建设，努力缓解我县经济发展的资金“瓶颈”制约。

（二）大力增收节支。各级各部门要以增收节支为重点，努力做到该收的钱足额地收上来，不该花的钱坚决不花。一方面，要继续坚持财税库联席会议制度，加强预算执行情况动态分析，建立财税收入增长监测分析新机制，确保完成全年财政收入任务；健全非税收入管理机制，规范土地出让收支管理，推行票据电子化管理改革，确保非税收入及时足额缴入国库或财政专户，努力挖掘非税收入潜力。另一方面，要继续牢固树立过紧日子的思想，从紧安排一般性支出预算，真正把有限的财政资金用到事关人民群众根本利益的支出项目上；要积极推动“金财工程”建设，用先进的科学技术理财，提高财政资金使用的科学性、合理性和及时性。

（三）维护社会稳定。认真落实国家工资政策，完善工资正常发放机制，规范津补贴标准；健全社会保障投入机制，继续落实和进一步完善促进就业再就业各项财税政策，完善城乡居民最低生活保障、农村五保户供养、特困户和灾民救助制度，保障弱势群体和困难群体的基本生活；完善农村义务教育经费保障机制，继续落实“两免一补”政策和农村部分计划生育家庭奖励扶助制度；加大财政支农资金整合，支持新农村建设，改善农业生产、农民生活条件，促进农村经济发展；加大卫生事业投入，进一步完善公共卫生体系，改善农村公共卫生和防疫保健条件；保障政法经费投入，推进“平安大田”建设。

（四）推进财政改革。进一步细化预算编制，严格界定基本支出和项目支出，完善定额管理体系，提高部门预算编制的科学性；全面实施政府收支分类改革，抓好基本支出分析工作，探索推行财政支出绩效评价制度；深化国库集中支付制度改革，在2006年开展试点的基础上，适时扩大国库集中支付范围；健全政府采购管理制度，强化采购活动的全程监督，确保采购的公开、公平、公正；推进农村综合改革，进一步完善乡（镇）财政管理体制，积极探索“乡财县管乡用”管理办法。

（五）强化财政监督。紧紧围绕中心工作，把财政监督贯穿于财政运行的各个环节，努力实现对财政资金运行的事前、事中和事后的全程监控，充分发挥财政监督在确保财政宏观政策执行、提高资金使用效益方面的积极作用。重点要加强制度建设，完善乡（镇）财政财务管理、县直部门单位财务管理、财政监督检查办法；加强对部门预算编制、执行、调整的监督，维护预算的严肃性；加大对重点领域、重点部门、重点资金等专项资金的监督检查力度，保证资金专款专用；开展资产清理清查，切实加强行政事业单位国有资产管理。

各位代表，新一届政府明确了未来五年的各项任务，全县财政工作努力的方向更加明确，财政部门要以科学发展观统领全局，确保完成本次大会确定的全年预算和各项财政工作任务，为推动我县经济社会又好又快发展做出新的更大的贡献。