——2008年1月7日在大田县第十五届人民代表大会第二次会议上

大田县财政局局长   田  勇

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告 2007年预算执行情况和2008年预算草案，请予审议。并请县政协各位委员和其他列席同志提出意见。

一、2007年全县及县本级预算执行情况

2007年，财税部门加大财源培植力度，加强收入征管，深化财政改革，强化财政保障，较好地完成了全年预算任务，促进了全县经济社会和谐发展。

（一）全县及县本级预算执行情况

2007年，全县地方一般预算收入完成22,026万元，为年初预算的112.53%，比上年增收5,006万元，增长29.41%。全县一般预算支出预计（下同）43,000万元，为年初预算的123.81%，增长36.20%。

全县总财力预计为（下同）38,682万元，具体为：全县地方一般预算收入22,026万元，加上上级补助收入18,190万元、预算外资金调入333万元；减去体制上解支出1,767万元、专项上解支出100万元。总财力加上年结余3,125万元、省市补助专项资金3,350万元；减去全县一般预算支出43,000万元、结转下年支出2,138万元，全县财政净结余为19万元。

2007年，县本级地方一般预算收入完成21,854万元，为年初预算的114.04%，比上年增收5,659万元，增长34.94%。县本级一般预算支出为38,625万元，为年初预算的140.40%，增长40.63% 。

县本级总财力为34,070万元，具体为：县本级地方一般预算收入21,854万元，加上上级补助收入18,190万元、预算外资金调入200万元、乡（镇）上解收入261万元；减去体制上解支出1,767万元、专项上解支出100万元、补助乡（镇）支出4,568万元。总财力加上年结余3,394万元、省市补助专项资金3,350万元；减去县本级一般预算支出38,625万元、结转下年支出1,977万元，县本级财政净结余为212万元。

（二）全县及县本级支出预算调整说明

县十五届人大一次会议通过的全县一般预算支出年初预算数为31,229万元，调整后全县一般预算支出预算数为34,731万元，加上在执行过程中增加的省市补助专项资金3,350万元、转移支付补助3,200万元、上年结转3,125万元（决算调整数）、地方一般预算收入超收751万元，调整后全县一般预算支出为45,157万元。

县十五届人大一次会议通过的县本级一般预算支出年初预算数为27,510万元，县十五届人大常委会第九次会议通过了支出预算调整数      3,092万元，调整后县本级一般预算支出预算数为30,602万元，加上在执行过程中增加的省市补助专项资金3,350万元，转移支付补助3,200万元，上年结转3,394万元（决算调整数），地方一般预算收入超收751万元；减去乡（镇）上解减少149万元，补助乡（镇）支出增加982万元。调整后县本级一般预算支出为40,166万元。

（三）全县及县本级基金预算执行情况

2007年，全县完成财政基金预算收入1,294万元，省市补助1,300万元、上年结转137万元（决算调整数），基金总收入为2,731万元；全县财政基金预算支出2,106万元。收支相抵后，滚存结余625万元，其中结转下年支出625万元。

2007年，县本级完成基金预算收入1,294万元，省市专款1,300万元、上年结余收入107万元（决算调整数），基金总收入2,701万元；县本级基金预算支出2,011万元，补助乡（镇）支出84万元，基金总支出2,095万元。收支相抵后，滚存结余606万元，其中结转下年支出606万元。

2007年全县财政收入继续保持较快增长，财政总收入突破四亿，地方一般预算收入突破二亿，分别达到42,022万元和22,026万元，增长19.40%和29.41%，财政保障能力逐步增强，财政支出总量逐年上升，支出结构得到进一步优化，并继续实现收支平衡。一年来，主要做了以下六个方面的工作。

（一）继续落实优惠政策，逐步做大税源总量。一是拨付资金3,856万元，支持工业项目小区、标准厂房建设，逐步搭建了工业项目用地平台。二是发挥财政政策和资金导向作用，积极利用现有融资渠道，加快中小企业发展。三是落实各项财政优惠政策，全年兑现各项优惠政策资金319万元。四是主动反映我县的实际困难，积极争取“政策财源”，全年争取上级各类补助资金23,110万元。

（二）认真组织各项收入，确保财政收入稳步增长。一是认真分析各项减收因素，加强月份收入调度，超额完成年初收入预算。二是坚持依法治税。税务部门加强税源调查，完善重点税源和重点税种监控机制，财政部门与房产、国土部门密切协作，严格“先完税、后办证”的审批程序，加强契税和耕地占用税征管，确保各项税收及时足额入库。三是抓好非税收入管理。健全“罚缴分离”制度，推进财政票据电子化管理，全年非税收入入库3,130万元。

（三）严格预算支出管理，合理使用财政资金。一是合理编制预算。实施政府收支分类改革，适当提高公务费标准，按照“人员工资按实际，公用经费按定额，项目支出按可能”的原则，优先保证工资发放、“三农”、科技、教育、社会保障等重点支出。二是合理调度资金。按照“保工资、保稳定、保重点”的资金拨付顺序，区分轻重缓急，确保年度财政支出达到预期目标。三是推进国库集中支付制度。全年办理9个试点单位国库集中支付970笔1,248万元。四是加强政府采购管理。全年完成采购金额2,765万元，节约资金581万元，节约率17.37%。

（四）发挥财政职能作用，积极推进新农村建设。一是加大支农投入，支农支出4,987万元，重点支持改善农村基础设施和农业生产条件、农民合作组织建设、“阳光工程”、“造福工程”以及新农村建设等。二是拨付资金326万元，用于改善农村卫生院基础设施条件和乡（镇）文化站、“村村通”广播电视工程建设。三是拨付资金7,794万元，继续支持农村公路建设，基本实现村村道路硬化。四是拨付资金113万元，支持18个村级组织活动场所建设；从2007年10月起提高村主干待遇，每月补助标准提高到600元，并对符合条件的离任村主干给予生活费补助。五是拨付特大自然灾害救济资金213万元，帮助受灾群众恢复生产和重建家园。

（五）突出惠民保障，努力改善民生。一是落实各项惠农政策，按照建设“中国农民补贴网”的要求，完成了全县62,425户种粮农民补贴信息的入户普查；发放对种粮农民直补、农资综合、能繁母猪、石油价格改革等惠农补贴资金652万元。二是完善农村义务教育经费保障机制，提高农村义务教育阶段中小学生均公用经费定额标准；安排资金1,130万元用于15所农村中小学校危房改造和体美音器材购置；拨付资金1,908万元，用于落实农村义务教育阶段免除学杂费、免费提供教科书和补助寄宿生生活费以及实施城市低保家庭义务教育“两免一补”、职业学校助学金补助政策，受益学生45,380人。三是拨付资金500万元，支持实施新型农村合作医疗制度，全县参合农民272,848人，参合率87.27%，补偿农民医疗费490万元。四是提高城乡低保、优抚对象抚恤补助标准和企业退休人员基本养老金待遇，拨付资金1,335万元，保障城市低保对象1,994人、农村低保对象14,170人和企业退休人员4,541人的基本生活。五是落实就业再就业优惠政策，发放小额担保贷款23笔113万元；拨付资金197万元，支持下岗再就业工作。六是筹措资金126万元，支持实施城乡医疗救助和公务员大病医疗补助制度。七是拨付资金20万元，支持实施“安居工程”和“光明行动”，9户农村贫特困残疾人搬迁新居、122名贫困白内障患者重见光明。八是落实计划生育扶助政策，发放奖励扶助金12万元，扶助194人。九是投入资金938万元，支持城区路桥、仙亭山公园、岩城文化广场、生活垃圾无害化处理场等项目建设和实施城区河道清水工程以及矿山水土流失治理，改善城区环境，提升城市基础功能。十是完善公检法公用经费保障机制，落实平安建设经费，推进“平安大田”建设。

（六）强化财政监督，维护财经秩序。一是开展财政监督检查。重点检查17个县直单位综合预算执行情况、2个单位会计信息质量情况、9个单位政府采购执行情况以及就业再就业、支农、城建、工业项目区等专项资金管理使用情况，对查出的违纪问题，分别做出限期整改，调整账目，收缴财政专户等处理。二是开展行政事业单位资产清查。清查单位和部门数159户，清查率100%，清查账面资产76,335万元。三是开展农村综合改革有关基础资料调查核实工作。核查18个乡（镇）、264个行政村及农村义务教育中小学校债务等基础资料，省综改办认定我县2005年底乡村债务本金19,458万元，其中农村义务教育债务本金3,107万元。

2007年，我县财政工作虽然取得了一定的成绩，但客观分析当前财政面临的形势，我们也清醒地看到，财政工作还存在一些不容忽视的困难和问题：从收入看，国家宏观调控政策对我县“四小”企业发展影响巨大，由于煤炭关闭整合，2007年国税部门的税收收入仅增长10%，非税收入和一次性税收拉动地方一般预算收入增长达12个百分点，后续财源的培植尚未形成规模，财政收入持续增长的后劲尚待加强。从支出方面看，铺张浪费、违规使用财政资金等违反财经纪律现象依然存在，过紧日子的思想还要进一步树立。对于这些问题，我们必须引起高度重视，在以后的工作中，认真研究加以解决。

二、2008年预算安排情况

2008年，财政工作既面临着有利机遇，也面临着巨大困难。从有利的方面看：我县经济持续发展，项目工作、招商引资工作深入开展，国家耕占税税率调整，为财政增收奠定了一定基础。从不利的方面来看：国家宏观调控、“两税”并轨、个税起征点调高将对收入产生不同程度的影响，有税源的项目尚未形成规模，财政收入增长后劲不足；完善社会保障体系，增加民生保障支出，逐步兑现住房补贴、提高住房公积金缴交比例、落实为民办实事项目，以及物价上涨等，将进一步增加财政支出压力。

2008年我县财政预算安排的指导思想是：全面贯彻“十七大”精神，落实科学发展观和构建社会主义和谐社会重大战略思想，提高财政资源配置效率，继续推进财源建设，深化公共财政改革，加大民生保障、公共社会事业、新农村建设等方面投入，不断加强财政管理和预算监督，提高依法理财水平。

根据上述指导思想，结合我县国民经济和社会发展计划的主要指标，按照“量入为出，收支平衡”的原则，我们代编了2008年全县预算及安排了县本级预算草案。

（一）全县预算草案

全县地方一般预算收入安排24,229万元，增长10%。加上上级补助16,768万元、调入资金333万元，减去上解上级支出1,867万元，全县地方财政预算总财力为39,463万元，按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算39,463万元。

（二）县本级预算草案

县本级地方一般预算收入安排23,559万元，加上上级补助16,768万元、调入资金200万元、乡（镇）上解696万元，减去上解上级支出1,867万元、补助乡（镇）支出3,615万元，县本级财政预算总财力为35,741万元，按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算35,741万元。

2008年预算新增财力安排重点是：深化农村综合改革，服务“三农”，支持新农村建设，落实各项惠民措施；确保教育、科学、农业等法定支出增长需要；提高住房公积金缴交比例和规范公务员津补贴；逐步兑现住房补贴；继续落实发展经济各项优惠政策及政府为民办实事项目资金需要。

（三）全县财政基金预算草案

全县基金预算收入安排1,300万元，与上年持平。按照“收支平衡”的原则，相应安排全县基金支出预算1,300万元。

（四）2008年财政预算安排有关事项说明

县直部门综合财政预算尚未按规定程序形成，由于本次大会召开早，所以本次提请大会审议的2008年县本级一般预算收支草案只是初步方案，待部门综合财政预算按规定程序形成后，再另行提请县人大常委会审议。

三、突出民生，扎实工作，确保完成2008年预算任务

2008年，财政工作要紧紧围绕县委总体工作部署，创新思路，狠抓落实，加快推进公共财政改革与发展，确保完成全年预算任务，为此，我们要抓好以下五个方面工作。

（一）继续推进财源建设，进一步增强财政经济实力。一要突出财源建设重点，着力支持“323”产业集群、茶叶产业、生物医药产业、现代商贸物流业等优势特色产业的重点项目，在招商引资、政策资金扶持上予以倾斜，培育壮大新兴和支柱财源。二要支持创建科技服务平台，提高自主创新能力，鼓励争创优势品牌，提升企业竞争力。三要继续支持工业项目区建设，解决项目用地难问题。四要支持完善信用担保体系，拓宽融资渠道，缓解企业资金“瓶颈”制约。五要大力支持向外推介财源建设项目，吸引更多有实力的大企业落户大田，促进我县经济加快发展。

（二）加大财税征管力度，确保财政收入稳步增收。一要加大工作协调力度。加强协调合作，定期沟通情况，研究解决存在的问题、促进财政增收的措施办法，建立财税收入稳定增长协调机制。二要强化征管措施。完善税收征管手段，加大税务稽查力度，确保应收尽收。三要加强非税收入管理。严格执行“收支两条线”规定，完善非税收入收缴系统，规范非税收入管理。四要提升收入质量。注重优化收入结构，努力提高税收收入比重，增加可用财力。

（三）进一步优化支出结构，保证重点支出需要。深化公共财政体制改革，调整支出范围，改进支出方式，规范支出程序，提高支出效益，逐步建立起供给范围明确、分配科学、支出高效、监督有力、管理规范的公共财政支出体系。一要牢固树立过紧日子思想。增强建设节约型机关、节约型社会意识，切实把节约财政资金、减少财政支出落实到各部门单位的具体工作中。二要保障重点支出。坚持有保有压的原则，优先保证工资发放、政权建设及社会保障、教育、农业、科技等重点需要，继续压缩弹性支出，严格预算约束，确保实现收支平衡。三要规范财政支出管理。强化预算单位人员基础信息管理，对县级部门预算实行软件编制，进一步完善公用经费定额标准体系，加强项目支出预算管理；增加国库集中支付试点单位，对试点单位所有的财政性资金实行国库集中支付；完善县乡财政管理体制，积极探索 “乡财县管乡用”管理办法；扩大政府采购范围，探索协议供应商定期报价制度。

（四）积极筹措资金，促进和谐大田建设。一要巩固和推进农村义务教育经费保障机制改革，建立农村义务教育阶段校舍维修改造长效机制，进一步完善家庭经济困难学生资助体系。二要落实就业再就业优惠政策，继续支持实施农村劳动力转移培训就业工程，健全就业援助制度。三要支持基本养老保险制度改革，探索建立农村养老保险制度；实施城镇居民基本医疗保险，完善新型农村合作医疗和城乡居民最低生活保障制度，健全社会保障体系；支持经济适用房、廉租房建设，努力解决城市低收入家庭住房困难问题。四要支持社会防控体系建设，提高应对各种突发事件和抵御风险的保障能力。五要根据省市的统一部署，积极做好规范公务员津贴补贴工作。

（五）加强财政监督检查，规范资金使用管理。完善监督检查机制，强化财政管理、监督、检查职能，在突出加强重点行业、重点领域、重点项目资金监管的同时，重点加强对社会保障、经济建设、农业开发等各类专项资金监督检查，加大对套取资金和违规使用资金等违法行为的处罚力度，改变和纠正资金重争取、轻管理的做法，提高资金使用的安全性，有效发挥财政资金的经济和社会效益。

各位代表，今年的财政工作面临新的困难，我们要在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下，紧紧围绕全县中心工作，突出民生，扎实工作，确保完成全年财政工作任务，为促进全县经济社会又好又快发展做出新的贡献。