关于2017年度大田县 

　　财政收支决算草案的报告 

　　——2018年9月29日在县十七届人大常委会第14次会议上 

　　                                                大田县财政局局长     吴高勇 

　　主任、各位副主任、各位委员： 

　　我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2017年财政收支决算草案，请予审议。 

　　一、2017年全县财政收支决算情况 

　　（一）全县财政收入决算情况 

　　1.2017年地方一般公共预算收入完成74247万元，完成调整预算数72450万元的102.48%，比上年增收5097万元，同比增长7.37%。 

　　2.政府性基金收入完成59707万元，完成调整预算数58300万元的102.41%，比上年增收17786万元，同比增长42.43%。 

　　3.国有资本经营收入完成225万元，完成年初预算的100%。 

　　4.社会保险基金收入完成21538万元（机关事业单位基本养老保险13368万元、城乡居民基本养老保险8170万元），完成年度预算的109.75%。 

　　（二）全县财政支出决算情况 

　　1.2017年一般公共预算支出238702万元（含省市专项支出和上年结转支出），完成调整预算208600万元的114.43%。同比增支31952万元，增长15.45%。 

　　2.政府性基金预算支出39325万元，完成调整预算27300万元的144.05%。同比增支4841万元，增长14.04%。 

　　3.国有资本经营预算支出完成225万元，完成年初预算的100%。 

　　4.社会保险基金支出18827万元（机关事业单位基本养老保险支出12746万元、城乡居民基本养老保险支出6081万元），完成年度预算数的107.34%。 

　　（三）全县财政收支平衡情况 

　　1.地方一般公共预算收支平衡情况 

　　2017年地方一般公共预算收入74247万元，加上上级各项补助收入121728万元（其中：返还性收入4119万元、一般性转移支付收入65641万元、专项转移支付收入51968万元），地方政府一般债券转贷收入41872万元，上年结余13028万元，待偿债置换一般债券上年结余356万元，调入资金30527万元（其中政府基金调入29000万元，其他资金调入1527万元），调入预算稳定调节基金1797万元，收入总计283555万元。当年一般公共预算支出238702万元，上解支出6985万元(其中：体制上解支出4347万元、专项上解支出2638万元)，债务还本支出18441万元（地方政府一般债券还本支出3873万元，地方政府其他一般债务还本支出14568万元），补充预算稳定调节基金1797万元，支出总计265925万元。收支相抵，年终滚存结余16443万元（其中：结转下年支出16443万元），待偿债置换一般债券结余1187万元。 

　　2.政府性基金收支平衡情况 

　　2017年政府性基金收入59707万元，上级补助收入4827万元，上年结余9368万元，收入总计73902万元。当年政府性基金支出39325万元，调出资金29000万元，支出总计68325万元。收支相抵，年终滚存结余5577万元。  

　　3.国有资本经营预算收支平衡情况 

　　2017年国有资本经营预算收支相抵，没有结余。 

　　4.社会保险基金预算收支平衡情况 

　　社会保险基金收入21538万元（机关事业单位基本养老保险收入13368万元、城乡居民基本养老保险收入8170万元），上年结余20597万元，本年支出18827万元（机关事业单位基本养老保险支出12746万元、城乡居民基本养老保险支出6081万元），当年结余2711万元（机关事业单位基本养老保险结余622万元、城乡居民基本养老保险结余2089万元），滚存结余23309万元（机关事业单位基本养老保险结余7168万元、城乡居民基本养老保险结余16141万元）。 

　　二、2017年县本级财政收支决算情况 

　　（一）县本级财政收入决算情况 

　　1.2017年地方一般公共预算收入完成72714万元，完成年初预算数71020万元的102.39%，比上年增收4862万元，同比增长7.17%。 

　　2.政府性基金收入完成59707万元，完成调整预算数58300万元的102.41%，比上年增收17786万元，同比增长42.43%。 

　　3.国有资本经营收入完成225万元，完成年初预算的100%。 

　　4.社会保险基金收入完成21538万元（机关事业单位基本养老保险13368万元、城乡居民基本养老保险8170万元），完成年度预算的109.75%。 

　　（二）县本级财政支出决算情况 

　　1.2017年一般公共预算支出215858万元（含省市专项支出和上年结转支出），完成调整预算的118.89%。同比增支24608万元，增长12.87%。 

　　2.政府性基金预算支出35844万元，完成调整预算27300万元的131.3%。同比增支10833万元，增长43.31%。 

　　3.国有资本经营预算支出完成225万元，完成年初预算的100%.  

　　4.社会保险基金支出18827万元（机关事业单位基本养老保险支出12746万元、城乡居民基本养老保险支出6081万元），完成年度预算数的107.34%。 

　　（三）县本级财政收支平衡情况 

　　1.地方一般公共预算收支平衡情况 

　　2017年地方一般公共预算收入72714万元，加上上级各项补助收入121728万元（其中：返还性收入4119万元、一般性转移支付收入65641万元、专项转移支付收入51968万元），地方政府一般债券转贷收入41872万元，上年结余12802万元，待偿债置换一般债券上年结余356万元，调入资金30427万元，乡镇上解收入1768万元，收入总计281667万元。当年一般公共预算支出215858万元，上解支出6985万元(其中：体制上解4347万元、专项上解支出2638万元)，债务还本支出18441万元（地方政府一般债券还本支出3873万元，地方政府其他一般债务还本支出14568万元），补助乡镇支出22865万元，支出总计264149万元。收支相抵，年终滚存结余16331万元（其中：结转下年支出16331万元），待偿债置换一般债券结余1187万元。 

　　2.政府性基金收支平衡情况 

　　2017年政府性基金收入59707万元，上级补助收入4827万元，上年结余9336万元，收入总计73870万元。当年政府性基金支出35844万元，补助乡镇支出3531万元，调出资金29000万元，支出总计68375万元。收支相抵，年终滚存结余5495万元。  

　　3.国有资本经营预算收支、社会保险基金预算收支平衡情况与全县一致。 

　　三、预算调整情况 

　　2017年，县十七届人大一次会议审议通过： 

　　1.全县地方一般公共预算收入72450万元（县本级71020万元），全县可安排财力170000万元，相应安排支出170000万元。 

　　2.政府性基金收入33300万元，安排支出18300万元。 

　　3.国有资本经营预算收入168万元，安排支出168万元。 

　　4.社会保险基金预算收入19625万元（机关事业单位基本养老保险收入11492万元、城乡居民基本养老保险收入8133万元）；社会保险基金预算支出17539万元（机关事业单位基本养老保险支出11430万元、城乡居民基本养老保险支出6109万元）。 

　　在预算执行中，经县十七届人大常委会第2次、第3次会议审议通过以及专项转移支付补助、年终结算补助等影响，对2017年收支预算进行调整： 

　　1.调增全县一般公共预算支出38600万元（调入资金16000万元、新增债券22600万元），调整后一般公共预算支出为208600万元。 

　　2.政府性基金收入预算调增25000万元，调整后为58300万元；政府性基金支出预算调增9000万元，调整后政府性基金支出预算为27300万元。 

　　3.国有资本经营预算收入调增56.9万元，调增后收入为224.9万元；相应调增支出预算56.9万元，调增后支出为224.9万元。 

　　四、政府性债务情况 

　　截至2017年12月底, 我县地方政府债务限额313026万元（其中：一般债务237098万元，专项债务75928万元），实际政府性债务余额255153万元（其中：一般债务215765万元，专项债务39388万元）。除了政府性债务外，还存在一定数量待甄别的隐性债务。2017年底政府性债务余额比上年的242278万元增加12875万元，增长5.31%，增减变动情况如下:新增地方政府债券22600万元（用于城市公用基础设施建设、产业结构调整、乡村基础设施建设等项目）；置换债券19272万元；用置换债券偿还存量债务18441万元；采用其他方式偿还的债务资本金10556万元。 

　　五、年初安排预备费使用情况 

　　2017年，我县年初预算安排一般公共预算支出170000万元，按照一般公共预算支出百分之一安排预备费1800万元，当年动用预备费支出1800万元。主要用于：一般公共服务支出618万元；公共安全支出313万元；文化体育与传媒支出20万元；节能环保支出40万元；农林水支出47万元；交通运输支出260万元；资源勘探信息支出130万元；商业服务业等支出86万元；城乡社区支出49万元；其他支出237万元（公务用车平台建设、政务网费用）。 

　　六、支出政策实施情况 

　　2017年，财政部门贯彻落实县委、县政府的决策部署，积极发挥财政职能作用，努力克服减收增支的巨大压力，多方筹集调度资金，保障民生重点支出，促进全县经济社会平稳健康发展。 

　　（一）推动县域经济稳定增长，落实国家财政政策，深入推进增值税改革，落实国家出台改善民生、促进小微企业发展、鼓励创新创业、支持三农等优惠政策，扩大减税降费范围，规范政府基金管理，完善涉企收费监管机制，统筹用好用活财政政策和资金，集中财力重点投向重大基础设施建设。 

　　（二）完善民生保障机制，着力保障群众基本生活，保障基本公共服务，认真落实支持教育、社会保障、医疗、就业、文化等相关政策，支持村级公益事业及村级组织建设，完善财政综合扶贫投入体系，努力打好脱贫攻坚战。 

　　（三）以“项目攻坚年”“招商突破年”为载体，深入开展“五比五晒”项目竞赛活动，推进国道纵五线、香山北路改造、兴泉铁路等一批重大基础设施项目建设，大力推行PPP项目运作模式，鼓励和引导社会资本参与项目建设运行，推进县中医院、体育馆、鸭蛋山非正规垃圾填埋场资源化治理等项目进入实施阶段，从多方位、多渠道加大城市基础设施建设和生态环境建设，建设平安、和谐、宜居大田。 

　　七、其他需说明事项 

　　（一）省市专项资金使用情况说明 

　　2017年，我县省市专项资金（含部分一般转移支付）共安排支出154320万元，完成支出123948万元。其中：一般公共预算资金安排支出144670万元，完成支出115813万元；政府性基金安排支出9650万元，完成支出8135万元。一般公共预算资金支出123948万元中，2017年当年指标支出101567万元，上年度指标支出22381万元；政府性基金支出8135万元中，2017年当年指标支出4429万元，上年度指标支出3706万元。 

　　一般公共预算省市指标结余28857万元，其中：上年度指标结余9101万元、2017年指标结余19756万元。政府性基金预算指标结余1515万元，其中：上年度结余53万元、2017年结余1462万元。 

　　（二）调入资金安排使用情况 

　　2017年，我县共调入资金30527万元，主要是：为弥补财力不足，由政府性基金预算核算的土地出让金等非税收入结余调入一般预算使用。 

　　（三）县本级财政对乡镇补助的安排和使用情况说明 

　　县本级财政一般公共预算对乡镇补助24398万元，其中：烟叶税等返还1533万元、各项补助22865万元，主要用于乡镇文化、农业、水利、扶贫、乡镇人员工资支出等。 

　　 县本级财政基金预算对乡镇补助3531万元，主要是用于农村基础设施建设、均溪镇河滨西路（福塘段）改造、旧村复垦、自然灾害避灾点提升建设等。 

　　（四）县本级专项资金绩效评价情况 

　　依据中央、省、市有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益，2017年我县对单位申报的预算项目进行梳理、审核项目合理性，所有项目必须有明细的资金测算，对无具体内容、无明细支出测算的、或支出测算不够细化的项目，一律不予安排。其中，对10万元以上的一般公共预算的项目资金支出，全部制定绩效目标，由预算单位在申请项目时填报项目申报表，包括立项依据、项目内容和目标、本年度预算目标和金额等，作为项目审核的依据。财政部门批复下达年度预算时，根据申报项目下达绩效目标，明确部门单位是执行主体，负责实现项目绩效目标。2017年，县财政局对当年度95个单位138个项目5.11亿元资金进行了批复并进行资金监控。 

　　（五）公共财政预算结余结转资金占公共财政支出的比重情况 

　　根据财政部《关于进一步加强地方财政结余结转资金管理的通知》（财预[2013]372号）文件规定“ 2015年底各地公共财政预算结余结转资金占公共财政支出的比重均不得超过9%，目前比重低于9%的应只减不增”精神，2017年我县公共财政结余结转资金16443万元占公共财政支出238702万元的6.89%，实现公共财政预算结余结转资金控制在本年公共预算支出9%之内。 

　　2017年，我县财政虽然存在经济结构和财源结构单一、财政增收缺乏有力的支持点、财政支出刚性大、收支矛盾突出、项目融资困难、基础设施建设资金缺口大等困难和压力，但财政总体运行情况基本平稳，基本保障我县经济发展要求。