2021年12月10日在大田县第十七届人大常委会第46次会议上

大田县财政局局长      郑丁炫

主任、副主任、各位委员：

县人民政府已向人大常委会提交关于调整2021年县本级财政收支预算的议案。现我受县人民政府的委托，报告调整的具体情况，请予审议。

2021年一般公共预算收入安排76542万元，增长1.2%，其中:县本级75498万元,全县一般公共预算支出安排309572万元，其中:县本级297892万元，按照现行财政体制测算，一般公共预算收支平衡；政府性基金预算收入安排137350万元，上级补助收入60万元，政府性基金预算支出安排41725万元,调出资金90000万元，归还专项债券还本支出5685万元；国有资本经营收入预算安排1220万元，上年结余2万元，国有资本经营支出安排627.46万元, 调出资金600万元；社会保险基金预算收入安排35474万元，社会保险基金预算支出安排30013万元。以上预算收支已经县十七届人民代表大会第五次会议审议通过。根据中央、省市财政经济政策、减税降费政策等文件精神，综合考虑我县经济建设和社会事业发展的实际情况，拟对2021年财政预算收支做如下调整：

一、2021年1-11月预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.财政收入

1-11月，一般公共预算收入74678万元，完成年度预算的97.56%，比上年同期增收8524万元，增长12.89%。一般公共预算收入分项目情况：

（1）税收收入51128万元，占一般公共预算收入的68.46%，完成年度预算的91.79%，同比增收3678万元，增长7.75%。

（2）非税收入23550万元，占一般公共预算收入的31.54%，完成年度预算的112.99%，同比增收4846万元，增长25.91%。

2.财政支出

1-11月，一般公共预算支出265038万元(含共同财政事权及专项转移支付补助支出和上年结转支出)，同比增支28915万元，增长12.25%。

（二）政府性基金预算执行情况

1-11月，政府性基金预算收入118294万元，完成年度预算的86.13%，比上年同期增收46769万元，增长65.64%；政府性基金预算支出163683万元，完成年度预算的392.29%，比上年同期增支77448万元，增长89.81%。

（三）国有资本经营预算执行情况

1-11月，国有资本经营预算收入650万元，完成年度预算的53.28%；国有资本经营预算支出623万元，完成年度预算的99.29%。

（四）社会保险基金预算执行情况

1-11月，社会保险基金预算收入29864万元，完成年度预算数的84.19%；社会保险基金预算支出25962万元，完成年度预算数的86.50%。

二、一般公共预算调整

（一）收入预算调整

1. 调增地方政府一般债券收入19319万元。根据《福建省财政厅关于下达2021年提前批新增政府债务限额的通知》（闽财债管〔2021〕19号）及《福建省财政厅关于下达2021年第二批新增政府债务限额的通知》（闽财债管〔2021〕38号）文件。 

2. 调增动用预算稳定调节基金2026万元。

3. 调减调入资金15000万元（其中：调减政府性基金调入15000万元）。

调整后，调入资金78643万元；动用预算稳定调节基金2026万元。（附表一）

（二）支出预算调整

1.调增地方政府一般债券收入安排的支出19319万元:

（1）中国医疗卫生改革促进项目外债转贷246万元。

（2）教育工程建设项目4400万元。其中：大田县福塘幼儿园项目建设100万元；大田县赤岩小学项目建设700万元；大田县香山小学项目建设1100万元；大田县太华镇第二中心园项目建设200万元；大田县广平镇中心幼儿园扩建100万元；大田县湖美中心幼儿园项目建设100万元；大田县奇韬中心幼儿园项目建设500万元；大田县华兴中心幼儿园项目建设500万元；大田县上京中心幼儿园项目建设300万元；大田县武陵中心幼儿园项目建设100万元；大田县城北幼儿园项目建设500万元；大田县第七中学项目建设200万元。

（3）大田县闽江上游尤溪流域防洪工程项目1000万元；

（4）大田县福塘片区新型化建设项目500万元；

（5）大田县福兴路等部分市政道路工程总承包项目1000万元；

（6）大田县香山北路建设工程3000万元；

（7）大田县坪尾仑片区配套市政基础设施建设项目（一期）1800万元；

（8）大田县河滨健身栈道三期工程1000万元；

（9）大田县城市东部新区基础设施建设项目宝田路工程2000万元；

（10）国道G534线大田文江镇至奇韬水泥厂段公路工程3470万元；

（11）大田县坑口水库饮用水源保护区治理工程903万元。2.调减一般公共预算支出28591万元

（1）调减省市专项转移支付15000万元。

（2）调减今年因新政策由权责发生制改为收付实现制年初超预算的专项转移支付支出13591万元。

调整后，一般公共预算支出300300万元（其中：县本级288620万元）。（附表二）。

（三）收支调整后资金安排及平衡情况

全县平衡情况：一般公共预算收入76542万元、上级补助收入140000万元（一般性转移支付收入58367万元、共同财政事权及专项转移支付收入81633万元）、上年结余11550万元、动用预算稳定调节基金2026万元、调入资金78643万元、债务转贷收入31307万元（一般债券转贷收入19319万元、再融资债券11988万元）、上解支出6541万元、债务还本支出18086万元，本年度全县一般公共预算财力合计315441万元；安排一般公共预算支出300300万元；结转下年15141万元（附表三）。

其中:县本级一般预算收入75498万元、上级补助收入140000万元（一般性转移支付收入58367万元、共同财政事权及专项转移支付收入81633万元）、上年结余10776万元、动用预算稳定调节基金2026万元、调入资金78643万元、债务转贷收入31307万元（一般债券转贷收入19319万元、再融资债券11988万元）、乡镇上解收入1044万元，补助乡镇支出11680万元，上解支出6541万元、债务还本支出18086万元，本年度县本级一般公共预算财力合计302987万元；安排一般公共预算支出288620万元；结转下年14367万元

三、政府性基金预算调整

（一）新增地方政府债券收入123381万元。根据《福建省财政厅关于下达2021年提前批新增政府债务限额的通知》（闽财债管〔2021〕19号）及《福建省财政厅关于下达2021年第二批新增政府债务限额的通知》（闽财债管〔2021〕38号）文件。

（二）收入预算调整

根据1-11月预算执行情况，各项收入较年初编制的预算有较大增减变化，拟调减政府性基金预算收入13470万元。其中：

1.调减土地出让金收入20505万元。

2.调增国有土地收益基金收入2000万元。

3.调增农业土地开发资金收入3505万元。

4.调增城市基础设施配套费收入1550万元。

5.调增体育彩票公益金收入20万元。

6.调减福利彩票公益金收入40万元。

调整后,政府性基金预算收入123880万元。

（三）支出预算和调出资金调整

1.调增地方政府债券收入安排的支出123381万元：

（1）莆炎高速公路三明境尤溪中仙至建宁里心段25230万元；

（2）兴泉铁路（大田段）30160万元；

（3）大田县城区雨污水管网配套基础设施建设项目1500万元；

（4）大田县城乡供水一体化（一期）工程7000万元；

（5）大田县罗丰工业园区基础设施建设项目10000万元；

（6）福建省大田经济开发区均溪工业园基础设施建设项目10000万元；

（7）泉南高速石牌互通及接线工程39491万元。

2.支出预算调整。

由于调减基金收入、调减调出资金及考虑上年结转资金等情况，拟调增基金支出1531万元。其中：

（1）调减国有土地出让金预算支出5505万元。

（2）调增国有土地收益金支出2000万元。

（3）调增农业土地开发资金支出3505万元。

（4）调增城市基础设施配套费支出1550万元。

（5）调增体育彩票公益金支出20万元。

（6）调减福利彩票公益金支出39万元。

3.调减调出资金15000万元。

调整后，政府性基金预算支出169461万元（其中：基金支出43196万元、专项转移支付补助支出2884万元、债券转贷支出123381万元）；调出资金75000万元。

（三）平衡情况

调整后，政府性基金收入123880万元、专项转移支付收入2884万元、上年结余4529万元、专项转贷收入129066万元，调出资金75000万元，专项债务还本支出11370万元，政府性基金财力合计173989万元；安排政府性基金预算支出169461万元,结转下年4528万元，政府性基金预算收支平衡（附表四）。

其中:县本级政府性基金收入123880万元、专项转移支付收入2884万元、上年结余4515万元、专项转贷收入129066万元，调出资金75000万元，专项债务还本支出11370万元，政府性基金财力合计173975万元；安排县本级政府性基金预算支出165126万元，补助乡镇支出4335万元,结转下年4514万元，政府性基金预算收支平衡。

四、预备费动用情况

在预算执行中，由于自然灾害救灾、其他难以预见等支出，年初未列入预算，由单位提出经费申请，县财政根据《预算法》规定，坚持从严支出、收支平衡的原则提出并报政府批准动用预备费3800万元（附表五）。

以上收支预算的调整，提请县人大常委会审议。