第三次会议上

大田县财政局局长  郑丁炫

各位代表：

受县人民政府的委托，我向大会报告大田县2023年预算执行情况及2024年预算草案，请予审议。并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在县委的正确领导和县人大的监督指导下，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进、攻坚破难、奋发向上，有序推进财政改革发展各项工作，有效应对收支压力，预算执行情况总体平稳。

（一）预算收支情况

1.一般公共预算执行情况

全县一般公共预算收入完成100428万元（预计数，下同），完成年初预算收入的105.11%，同比增收12973万元，增长14.83%，税性比为60.13%；全县一般公共预算支出297919万元（含专项，下同），完成调整支出预算290000万元的102.73%，同比增支16541万元，增长5.88%。

全县年度财力为310156万元（其中：上年结转8938万元、一般公共预算收入100428万元、一般性转移支付收入72000万元、共同财政事权及专项转移支付收入109000万元、地方政府一般债券转贷收入34283万元、调入资金3620万元、动用预算稳定调节基金4025万元、区域间转移支付收入31717万元、安排预算稳定调节基金4878万元、上解支出8754万元、调出资金17000万元、债券还本支出23223万元），安排一般公共预算支出297919万元，结转下年支出12237万元，净结余为零。

县本级一般公共预算收入完成99018万元，完成年初预算收入94490万元的104.79%，同比增收12621万元，增长14.61%；安排县本级一般公共预算支出280919万元，完成调整支出预算273000万元的102.86%，同比增支19287万元，增长7.37%。

县本级总财力为292261万元（其中：上年结转8093万元、一般公共预算收入99018万元，一般性转移支付收入72000万元，共同财政事权及专项转移支付收入109000万元，地方政府一般债券转贷收入34283万元，调入资金3620万元，动用预算稳定调节基金4025万元，区域间转移支付收入31717万元，乡镇上解收入1360万元，安排预算稳定调节基金4878万元，上解支出8754万元，补助乡镇支出17000万元、调出资金17000万元、债券还本支出23223万元），一般公共预算支出280919万元，结转下年支出11342万元，净结余为零。

2.政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算收入完成13500万元，完成调整收入预算13500万元的100%，同比减收8356万元，下降38.23%，省市专项补助4300万元、调入资金17000万元、地方政府专项债务转贷收入101300万元、上年结转53895万元，基金总收入189995万元。全县政府性基金预算支出104524万元，完成调整支出预算104524万元的100%，同比减支2989万元，下降2.78%，专项债务还本支出41597万元，结转下年支出43874万元。

3.国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入完成1600万元，完成年初预算数1600万元的100%；支出980万元，完成年初预算数680万元的144.12%；调出资金620万元。

4.社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入完成42631万元，完成预算41758万元的102.09%；支出36557万元，完成预算35482万元的103.03%，上年结余34304万元，滚存结余40378万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入25202万元，支出25026万元，上年结余1815万元，滚存结余1991万元；城乡居民基本养老保险基金收入17429万元，支出11531万元，上年结余32489万元，滚存结余38387万元。

5.“三保”支出预算执行情况

全县“三保”支出176577万元，完成年初预算176577万元的100%，其中：保工资支出（含事业人员基础绩效奖）114315万元，保运转支出6646万元、保基本民生支出55616万元。

（二）主要财政工作

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承前启后的关键一年，也是全面建设社会主义现代化国家开局起步的重要一年。我们按照县委部署要求，认真落实县人大有关决议，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，着力推动经济高质量发展，大力提振市场信心，大力支持实体经济发展，着力培植壮大财源，兜牢“三保”底线，保障民生领域和社会事业等重点支出，调动一切积极因素，主动应对困难挑战，扎实做好财政改革发展各项工作，为全方位推进高质量发展提供有力的财力支撑。

1.聚焦开源节流，增收节支有实有为。一是凝心聚力抓收入。围绕年初目标任务，加强对重点税源企业的预测和分析，研究相应措施加以应对。深挖财政收入潜力，发挥好财政牵头作用，配合各执收单位抓好税源培植、资产盘活、土地出让、涉案拍卖等工作，不断做大我县财政收入“蛋糕”，确保各财政收入应收尽收，应缴尽缴。加大清欠稽查力度，全县共查补税款1.08亿元，其中，县级税收0.57亿元。2023年实现地方级一般公共收入9.7亿元，增长10.86%；区域间转移支付收入2.79亿元。二是盘闲挖潜活资产。积极开展国有资产清查工作，加快推进国有资产的出租出售工作，使“资产”变“资本”，进一步盘活长期低效、闲置存量资产，全年国有资源（资产）有偿使用收入790万元。加大公安罚没资产处置力度，全年罚没资产处置资金2.5亿元。三是精准调度控支出。按量入为出、先急后缓、滚动安排、保障库款的财政资金调度原则，组织专业人员对每月可调度资金进行测算，以“保工资、保运转、保基本民生、各类项目实施”的先后顺序，分轻重缓急拨付资金，有序调度财政资金。2023年一般公共预算支出29亿元，增长3.09%；政府性基金预算支出10.45亿元，下降2.78%。四是兜牢“三保”守底线。坚持把“三保”支出保障工作放在突出位置，优先保障“三保”经费，在资金调度上优先保障“三保”需要，优先将压减的一般性支出和盘活的存量资金用于“三保”支出保障，确实兜牢兜实“三保”底线。全年我县“三保”支出达17.66亿元。

       2.聚焦纾困惠企，政策落实精准到位。一是落实减税降费政策。坚决贯彻落实国家减税降费政策，以“真金白银”为更多市场主体送上退税“及时雨”，全年我县落实减税降费政策2.44亿元，其中，新增减税降费政策1.22亿元（含增值税留抵退税3507万元），有效缓解企业资金压力，为企业注入现金活水。二是高质量落实企业扶持奖补政策。强化项目资金全流程监控，进一步完善涉企财政奖补资金审核流程，及时兑付涉企奖补资金，拨付企业节能与技改资金122万元、普惠金融资金797万元、贷款贴息319万元、科技计划项目补助170万元、安全生产5万元、企业入规奖励5万元，鼓励工业企业技改创新及研发，鼓励企业深耕主业、争创名牌，推动企业转型升级。三是激活房地产市场。积极落实《大田县人民政府关于印发大田县促进房地产业良性循环和健康发展若干措施（修订）的通知》，设立县本级专项商品房居民消费补助5000万元，对个人在大田区域购买新建商住房，按购住面积予以300元/㎡的补贴补助，对符合奖励政策的给予奖励补助，激发房地产消费市场活力,有力拉动了我县房地产市场健康发展。

3.聚焦重点发力，向上争取出效出彩。一是积极向上争取资金。围绕国家政策导向和支持重点，持续向上发力争取资金支持，2023年度争取上级转移支付补助资金18.53亿元、争取债券资金7.73亿元，为全县经济社会发展提供了有力的资金保障。二是主动争取政策支持。充分发挥我县作为中央苏区县的优势，主动向省财政反映我县财政困难和减税降费、去产能及疫情冲击等因素减收的实际情况，争取给予政策支持，在2023年实现了两个90%的突破，即争取到省财政厅对我县财力补助标准从第二档调整为第一档85%，重点生态功能县再提高 5 个百分点，再融资债券额度从2020年50%提高至2023年90%；积极争取将我县列入独立工矿区涉及县，从2023年起，省财政厅新增独立工矿区转移支付补助，2023年已下达独立工矿区转移支付补助1134万元，提前下达2024年独立工矿区转移支付补助资金1021万元。

4.聚焦以民为本，民生建设落实落地。一是全力保障教育支出“只增不减”。全年教育支出9.6亿元，同比增长2.78%，占一般公共预算支出比重33.1%。一中东部校区、小学幼儿园建设等教育工程建设4559万元，进一步支持改善办学条件，不断提升教育现代化水平。严格落实义务教育经费保障标准和贫困学生资助政策，加大学前教育投入，全年拨付学生资助补助资金701万元、学前教育政府助学金46万元，义务教育补助经费6038万元，促进教育均衡化发展。二是全力保障社会保障待遇。全年社会保障支出3.57亿元，比去年同期增支6144万元，增长20.75%。其中，行政事业单位养老金支出7179万元，机关事业单位退休人员月人均养老金比2022年提高8.01%左右；城乡居民基本养老保险金8079万元，提升城乡退休居民的幸福感和获得感；困难群众最低生活保障金、特困人员救助5793万元；临时救助金420万元，对特殊困难人员落实“先行救助”，做到主动发现，应救尽救；公益性岗位补贴187万元，加大力度开发公益性岗位促进困难人员就业；职业技能培训235万元，对企业下岗失业职工、农村富余劳动力等开展免费技能培训和创业培训731人次，提升下岗失业人员和农民工的就业及自主创业能力。贯彻落实拥军优属政策，拨付2078万元。 三是全力提升公共卫生体系建设。全年卫生健康支出1.68亿元，比去年同期增支4843万元，保障我县卫生健康事业发展及人民群众健康安全。安排2346万元用于支持公立医院壮大发展，逐步改善公立医院医疗保障水平。安排定向委培生学费150万元用于支持卫生人才队伍建设，提升卫生服务软实力。安排基本公共卫生服务补助2413万元用于支持基层医疗卫生建设，基本公共卫生服务补助标准提高至89元，强化基层医疗卫生服务能力建设。四是全力推进“一卡通”兑付工作。全县通过“一卡通”发放财政惠民惠农补贴项目数量14项，补贴资金发放量为10945万元，受益人数351486人次。五是全力推进乡村振兴建设。全年财政衔接推进乡村振兴补助资金5577万元，为我县实施乡村振兴战略提供有力资金保障。用于耕地地力保护补贴、高标准农田建设1923万元；乡村道路、农田水利、村镇基础设施建设3654万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

       5.聚焦全面监督，监管体系提质增效。一是严把投资审核关。认真执行评审程序和制度，筑牢评审底线，依法依规开展评审工作。不断提高预（结）算项目审核质量。全年完成财政投资预算（控制价）评审项目60个，审定金额82723.25万元，审减投资5009.14万元，审减率5.71%；完成65个项目工程结算评审工作，送审金额10557.63万元，审定金额9158.81万元，审减投资1398.82万元，审减率13.25%。二是加强政府采购监管关。健全政府采购专业评审制度，依法依规确定采购方式，履行必要专家论证程序，全年完成采购金额1.14亿元，节约资金990万元，处理政府采购投诉案件2件,加大对不良主体处罚力度，维护政府采购公平竞争秩序，行政处罚立案2起，其中结案1起，对不良主体实施行政处罚2家，发布监管信息公告4件。三是强化票据改革关。积极推进财政电子票据管理，2023年全县行政事业单位及医疗机构已全部完成电子票据改革工作，推进完成电子票据改革并运行单位238个，开票点数378个。四是把牢财经秩序关。开展财经纪律重点问题专项整治、乡村振兴领域不正之风和腐败问题专项整治、实际种粮农民一次性补贴“最后一公里”专项督查、农村公益事业财政奖补项目资金专项督查等专项检查工作，对发现问题，督促落实整改，有效促进财政管理水平稳步提升。

各位代表，2023年我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，在全县各部门的共同努力下，我县财政经济实现了平稳运行，同时我们也清醒地认识到，当前财政运行中还存在不少困难和问题：主要是受市场经济环境影响，收支“紧平衡”态势仍将延续；土地出让收入持续下降，缺乏新的财力增长点；刚性支出不减反增，“三保”压力较大；政府债务处于偿债高峰期，还本付息压力较大，债券支出进度较慢，资金使用效益有待提高等。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。同时恳请各位代表、委员继续关心、指导和支持财政工作。

二、2024年预算安排草案

2024年预算编制和财政工作遵循以下原则：严格按照《中华人民共和国预算法》及《预算法实施条例》规定，编制“四本”预算；坚持尽力而为、量力而行，切实保障支出序列；加大优化支出结构力度，坚持政府过“紧日子”；加强地方政府债务管理，防范化解财政运行风险；强化预算约束和绩效管理，全面提高财政资金使用效益。

(一)一般公共预算草案

全县一般公共预算收入安排103440万元，增长3%。加上上级补助收入95506万元、区域间转移支付收入35000万元、调入资金64978万元、动用预算稳定调节基金4878万元，减去上解支出9451万元，地方政府债券还本支出3224万元，上年结余12237万元，全县一般公共预算总财力为291127万元；按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算291127万元，结转下年12237万元。

县本级一般公共预算收入安排102080万元，加上上级补助收入95506万元、区域间转移支付收入35000万元、调入资金64978万元、动用预算稳定调节基金4878万元、乡镇上解收入1360万元，减去上解支出9451万元、补助乡镇支出16850万元、地方政府债券还本支出3224万元，上年结余11342万元，全县一般公共预算总财力为274277万元；按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算274277万元，结转下年11342万元。

(二)政府性基金预算草案

基金收入63175万元（其中：国有土地使用权出让收入61807万元、城市基础设施配套费收入500万元、污水处理费收入600万元、体育彩票公益金收入160万元、福利彩票公益金收入108万元），调出资金25000万元，按照“收支平衡”的原则，安排支出38175万元。其中：土地出让金安排的支出37407万元（土地开发支出7000万元、土地补偿支出8000万元、专项债券利息支出及发行费12264万元、园区基础设施建设PPP项目4294万元、乡村振兴项目2446万元【其中：乡村振兴县级配套1146万元、衔接推进乡村振兴补助资金1300万元】、流域专项整治1000万元【其中：文江溪流域整治700万元、中央生态环境保护督察整改投入及经费300万元】、农村公路改造提升养护客运等支出1160万元、自然资源管理专项、矿业流通服务中心、不动产登记中心经费及项目1000万元、老旧小区改造县级配套200万元、铁路支出40万元、存量收储地块管护费用3万元）；城市基础设施配套费支出500万元（全部用于市政建设维护支出）；体育彩票公益金支出160万元（老年人体育协会单位定额补助36.44万元、全民健身活动经费16.56万元、体育赛事活动经费10万元、少体校训练经费19万元、体育器材购置维护费15万元、体育中心物业管理费63万元）；福利彩票公益金支出108万元（五星级农村幸福院运营补贴9万元、民办养老机构责任保险的保费4.95万元、居家养老服务中心运营补贴1.9万元、8个城市社区居家养老服务中心（站）运营补贴16万元、老年公寓项目农发行贷款本息76万元）。        

(三)国有资本经营预算草案

全县国有资本经营预算收入1600万元。其中：纳入经营预算企业2户，利润收入1600万元（福建兴田城市建设投资有限责任公司1300万元、大田县国有资产投资经营有限责任公司300万元）。按照“收支平衡”的原则，调出资金620万元，用于弥补一般预算不足；安排国有资本经营支出预算980万元（其中：用于弥补国有改制企业改革成本980万元）。 

(四)社会保险基金预算草案

全县社会保险基金预算收入45732万元，全县社会保险基金预算支出41301万元，上年结余40378万元，滚存结余44809万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入28429万元，支出28418万元，上年结余1991万元，滚存结余2002万元；城乡居民基本养老保险基金收入17303万元，支出12883万元，上年结余38387万元，滚存结余42807万元。

(五)“三保”支出预算草案

1.全县按省定标准和范围测算“三保”支出需求143500万元。其中：保工资支出95038万元，保运转支出5342万元、保基本民生支出43120万元。

2.全县“三保”支出预算146686万元。其中：保工资支出95038万元，保运转支出5342万元、保基本民生支出46306万元。我县“三保”支出达到省定标准。

3.全县“三保”财力保障146686万元。其中：地方一般公共预算收入100000万元，税收返还4119万元，一般性转移支付收入(不含共同事权转移支付）21774万元，预估未下达上级转移支付补助收入20793万元。财力基本能够保证“三保”支出需求。

三、2024年全县财政工作重点

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年。我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻落实上级部门及县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，融入新发展格局，全力兜牢“三保”底线，切实加强财政管理和服务，助力全县经济社会高质量发展。

（一）持续加大财源培植，保收入稳增长。全面落实减税降费政策，强化对中小微企业、个体工商户、制造业等支持，加大增值税留抵退税力度，做到应减尽减、应退尽退，让市场主体及时足额享受政策。严格执行收费基金目录清单公示制度，确保各项收费基金公开、透明，优化营商环境，激发内生动力；加快培育市场主体，落实激励奖补扶持政策，支持鼓励现有企业加快挖潜增效、设备升级和品牌提升，推动传统产业焕发新活力，抓住经济恢复性增长的有利条件，促进财政收入稳步增长，持续提升财政收入质量；持续整合优化闲置资源，大力开展闲置土地、低效厂房排查整治专项行动，以“腾笼换鸟”推动“老树发新芽”，为高质量发展腾空间，为产业升级加速度，为实现经济高质量发展提供保障。

（二）持续强化资源统筹，提效率促效益。坚持党政机关过“紧日子”让人民过上“好日子”思想，建立节约型财政保障机制，从严从紧核定“三公”经费，持续压减一般性支出及非重点、非刚性支出，用于保障重点领域资金需求；足额编列“三保”预算，充分运用预算合规性审查手段，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加大库款保障力度，严防“三保”风险；严格预算刚性约束，严格执行预算管理制度，坚持预算法定，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算；坚决防止截留挪用、骗取套取、贪污侵占等违法违规行为。

（三）努力夯实财力保障，惠民生增福祉。坚持尽力而为、量力而行，加强普惠性、基础性、兜底性民生保障。全力支持稳定和扩大就业，落实就业优先政策，足额安排就业补助资金，落实公益性岗位补贴政策，促进高校毕业生、退役军人、自主创业人员等重点群体创业就业，加强人才培养，维护社会稳定；全力支持教育事业发展，加大教育支出投入力度，严格落实教育“两个只增不减”要求，全面履行营养改善计划、“两免一补”政策、学生资助金等民生配套责任；全力支持卫生健康发展，持续加大医疗卫生健康事业投入，促进优质医疗资源整合、规范运作、提升效益，持续推动卫生健康事业高质量发展；全力提高社会保障水平，积极统筹资金足额用于城乡居民最低生活保障、特殊群体基本生活保障、特困人员供养等支出。完善养老保险基金投入长效机制，确保养老金按时足额发放。

（四）主动积极向上争取，增财力强保障。抢抓中央支持建设两岸融合发展示范区、沪明对口合作、省直单位挂钩帮扶的重大机遇，主动融入“粤闽浙沿海城市群”发展大局。主动谋划，积极争取中央和省市更多资金支持；全力以赴向上争取，不当旁观者、不做局外人；主动把握政策，密切关注政策的变化取向，加强对国家、省、市项目扶持政策研究，瞄准国家政策走向，创新思路、精心包装项目，最大限度提高项目申报质量；把向上争取资金当作一把手工程，坚持亲力亲为、主动作为，积极带头多维度、多角度抓好向上争取资金工作，做好上级政策与我县发展建设的结合文章，确保更多上级资金、政策落地见效。

（五）健全完善化债措施，严防控降风险。坚决贯彻执行上级决策部署，切实增强防范化解债务风险的责任感、紧迫感和使命感，做到守土有责、守土负责、守土尽责。以“控制增量、摸清隐量、化解存量”要求，强化政府债务管理，定期预测政府债务风险指标，严格在核定的政府债务限额内举借政府债务，政府债务还本付息全额纳入预算管理，通过“短期变长期、高息变低息、非标变标准”三个方式逐步实现债务结构优化，多措并举防范化解政府债务风险，确保全县经济社会平稳运行。

各位代表，2024年，我们将继续在县委的正确领导和县人大的监督指导下，认真贯彻落实本次大会各项决议，坚定信心、鼓足干劲、真抓实干，确保高质量完成各项财政工作任务，为全方位推进新时代美丽大田高质量发展而不懈奋斗。