── 2018年12月28日在大田县第十七届人民代表大会第三次会议上 

　　大田县财政局局长  吴高勇 

各位代表： 

　　我受县人民政府的委托，向大会报告2018年预算执行情况及2019年预算草案，请予审议。并请县政协各位委员和其他列席同志提出意见。 

　　一、2018年预算执行情况 

　　2018年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会依法监督和县政协民主监督下，财政部门认真贯彻落实县委、县政府的决策部署，积极发挥财政职能作用，努力克服减收增支的巨大压力，多方筹集调度资金，保障民生重点支出，促进全县经济社会平稳健康发展。 

　　（一）一般公共预算执行情况 

　　全县一般公共预算收入完成71000万元（预计数，下同），完成调整收入预算100%，减收3247万元，下降4.37%，税性比为67%；全县一般公共预算支出260000万元（含专项，下同），完成调整支出预算129.84%，增支21298万元，增长8.92%。 

　　全县年度财力为274890万元（其中：一般预算收入71000万元，一般转移支付收入68581万元，专项补助收入88206万元，地方政府一般债券转贷收入23554万元，调入资金30101万元，上解支出6552万元），上年结转17630万元；全县总支出272754万元（其中：一般公共预算支出260000万元，债券还本支出12754万元）、结转下年支出19766万元，净结余为零。 

　　县本级一般公共预算收入完成70001万元，完成调整收入预算100%，减收2713万元，下降3.73%；县本级一般公共预算支出248960万元，完成调整支出预算131.63%，增支33102万元，增长15.34 %。 

　　县本级总财力为263856万元（其中：一般预算收入70001万元，一般转移支付收入68581万元，专项补助收入88206万元，地方政府一般债券转贷收入23554万元，调入资金30101万元，乡镇上解收入1005万元，上解支出6552万元，补助乡镇支出11040万元），上年结转17518万元，县本级总支出261714万元（其中：一般公共预算支出248960万元，债券还本支出12754万元）、结转下年支出19660万元，净结余为零。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　全县政府性基金预算收入完成57084万元，完成调整收入预算100%，减收2623万元，下降4.39%，省市专项补助2930万元、地方政府专项债务转贷收入52701万元，上年结转5577万元，基金总收入118292万元；全县政府性基金预算支出47900万元，完成调整支出预算73.02%，增支8575万元，增长21.81%，调出资金30000万元，债务还本支出13801万元，结转下年支出26591万元。 

　　县本级政府性基金预算收入完成57084万元，完成调整收入预算的100%，减收2623万元，下降4.39%，省市专项补助2930万元、地方政府专项债务转贷收入52701万元，上年结转5495万元，基金总收入118210万元；县本级政府性基金预算支出42569万元，完成调整支出预算70.64%，增支6725万元，增长18.76%，补助乡（镇）支出5331万元，调出资金30000万元，债务还本支出13801万元，结转下年支出26509万元。 

　　（三）国有资本经营预算执行情况 

　　全县国有资本经营预算收入完成1051万元，完成调整预算100%；支出950万元，完成调整预算100%；调出资金101万元。  

　　（四）社会保险基金预算执行情况 

　　全县社会保险基金预算收入完成22970万元，完成调整预算100%；支出22086万元，完成调整预算100%，上年结余23309万元，滚存结余24194万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入13520万元，支出14680万元，上年结余7168万元，滚存结余6008万元；城乡居民基本养老保险基金收入9450万元，支出7406万元，上年结余16141万元，滚存结余18186万元。 

　　（五）2018年主要财政工作 

　　2018年，财税部门在县委、县政府正确领导下，坚持依法理财科学理财，围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，扎实工作，主动作为，财政各项工作取得新成效，预算执行情况总体良好。 

　　1.依法组织财政收入，努力提高收入质量。面对复杂的经济形势、企业生产经营困难和中央出台各项结构性减税政策等多重压力，财税部门紧盯收入目标，落实财税库部门收入工作协调机制，将目标任务细化分解，量化落实到各征收部门、各个税种；完善财税库部门收入分析联席会议制度，针对税源增减因素和行业发展趋势,同步税源预测分析，特别是加强煤炭流通领域管理，在现有9家年产9万吨及以上煤矿的各个煤台、地磅前的交叉路口处分别安装3-4个视频监控摄像机，有效监控运输车辆的进入和装运情况，从源头上遏制“跑、冒、滴、漏”现象发生，进一步完善税收监控体系；完善重点税源企业跟踪管理，继续实行乡（镇）协税护税机制，提高乡（镇）抓财源培植和协税护税工作主动性与积极性；加强非税收入征管，建立税收收入监控、预测、预警机制，确保财政收入稳定增长，均衡入库，努力提高财政收入质量。 

　　2. 重视预算执行管理，促进企业平稳发展。一是加快预算执行进度，依据省对市县区财政收支考核暂行办法，强化支出进度，加大结转结余清理力度，盘活财政存量资金。二是认真落实中央减税降费政策，助力企业减负增效，拨付淘汰落后产能资金、用电奖励、节能与技改、普惠金融资金、兑现企业优惠政策、外贸资金等奖励资金3577万元；为5家企业办理6笔应急转贷资金12010万元；全力推动PPP项目加快实施，已完成县中医院、体育馆、鸭蛋山非正规垃圾填埋场资源化治理、经济开发区基础设施建设四个落地项目，项目总投资190891万元；新增教育提升工程PPP项目总投资50539万元已完成项目招标工作。三是实行住房公积金“公转商”财政补贴政策，支付贷款贴息243万元，支持房地产平稳健康发展。 

　　3．保障民生和重点领域支出，提高人民生活水平。全县财政用于民生支出22.02亿元，增长16.76%，占一般公共预算支出的84.69%，比上年提高0.29个百分点。一是全力支持精准扶贫攻坚战。2018年下达各项扶贫资金总指标金额10365万元，涉及25个扶贫资金项目。二是落实支农强农惠农政策，推动品牌农业、智慧农业、生态农业加快发展，促进新型经营主体和农业产业化不断发展壮大,发放农业支持保护等各项涉农补贴3318万元；支持实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目131个，拨付资金2458万元，受益群众17.53万人；支持村级组织建设，拨补资金3200万元，县乡财政对村级组织运转补助标准达到村均12.03万元。三是提高社会保障水平。农村低保实行城乡一体化，农村低保标准家庭年人均收入提高到6144元（即每人每月512元），拨付农村低保金2397万元，城市低保金113万元；特困人员分散供养标准提高到666元/月人、集中供养标准提高到800元/月人，累计拨付资金1124万元；城乡居民基本医疗保险配套补助标准由人均450元提高到490元，其中：县级承担20%为98元,2018年城乡居民基本医疗保险参保人数为327295人，县级已足额配套补助资金3207万元；支持开展社区居家养老专业化服务，对城乡七类贫困老人实行政府购买服务，线上、线下购买服务分别为每人每月20元、50元，拨付资金276万元；实现乡（镇）敬老院改扩建工作，拨付48万元用于敬老院人员经费支出；提高高龄老人生活补助，拨付资金461万元；支持医药卫生体制改革，加大对基本公共卫生投入,拨付资金1749万元；推进就业再就业工作，拨付资金482万元，用于实施创业培训、返乡农民工培训、企业职工在岗技能提升培训，促进下岗失业人员和农村劳动力稳定就业和自主创业等就业扶持各项政策落实。四是促进教育、文化事业发展。加大财政资金投入，推进教育项目、建设校舍安全保障和义务教育薄弱学校基本办学条件改善工程，拨付资金8470万元；落实城乡义务教育的各项政策措施，如农村义务教育阶段公办寄宿生营养改善专项工程、提高义务教育阶段学校公用经费的保障水平、免费提供作业本、特教学校“两免一补”补助资金、幼儿园家庭经济困难学生助学金补助、现代职业教育、教育信息化“班班通”建设、政府购买民办幼儿园教育服务等，拨付资金5131万元。同时推进乡（镇）老年人活动中心、农民体育健身等农村文化重点工程、体育馆、图书馆、博物馆、纪念馆、文化站免费开放；支持“福建省青少年乒羽节”等重大体育赛事举办、支持文物和非物质文化遗产保护工作、广电高清数字化、专利保护等，投入科技三项经费300万元。五是保障社会治理投入。安排综治（平安建设）、涉法涉诉救助、扫黑除恶经费159万元，创建平安大田，促进社会和谐稳定。六是保障重点项目建设。落实中央八项规定精神和厉行节约反对浪费要求，压缩一般性支出，集中财力用于保障重点项目支出，争取上级新增债券49700万元，保障重点项目建设，其中教育项目5285万元，兴泉铁路、莆炎高速各2000万元，国道纵五线800万元，屠宰场建设项目782万元，闽江防洪工程建设项目2000万元，原汽车站片区改造项目8500万元，原火电厂及福田桥头周边片区改造项目10600万元，土地储备项目13800万元，园区建设项目2800万元。 

　　4.加强财政日常管理，履行财政理财职责。通过政府门户网站统一公开平台推进预决算公开，实现公开单位全覆盖，公开率100%，增加预决算透明度；围绕增量扩面和提质增效，全面推进预算绩效管理，2018年县本级专项资金全部通过财政综合管理平台软件中的项目绩效模块进行网上目标申报、监控、自评等操作，同时选取了 5 项专项资金，聘请有资质的中介机构，开展 2017 年度执行情况重点绩效评价工作，建立自评和重点绩效评价运行相结合的监控机制；继续深化国库集中支付制度改革，建立预算执行动态监控机制，2018年6月起，将财政拨付给县直单位的预算内资金纳入动态监控范围；围绕上级有关规定精神及决策部署，加强“三公”经费、会议费、培训费、现金支出等方面监控和核查力度，严肃财经纪律,修订完善《大田县县直机关差旅费管理办法》，制订出台《大田县县直机关会议费管理办法》、《大田县县直机关培训费管理办法》，2018年 “三公”经费支出同比下降35.69%；加强政府债务管理，严格按照《大田县政府性债务风险应急处置预案》、《隐性债务及化解风险方案》，加强政府性债务举借和使用管理，做好存量政府债务置换工作，已置换2014年底认定的存量地方政府债务198579万元，对全县所有行政事业单位及国有企业进行全口径债务清查，摸清底数，建实台账，制定化解方案及分年化解计划，动态掌握债务数据变化，严控隐性债务增量；加强国有企业管理，按照《大田县人民政府办公室关于印发大田县国有企业领导人员任用办法（试行）的通知》，进一步规范国有企业领导人员选拔任用；开展国有企业资产调查摸底，对全县国有企业店面、住宅等资产情况进行摸底；做好国有企业公务用车制度改革，制订了《大田县国有企业公务用制度改革实施意见》，并顺利完成了全县国有企业的公务用车制度改革。 

　　5.加大财政监督检查力度，推进财政规范化运作。继续做好会计信息质量检查，2018年对大田县残疾人联合会、大田县慈善总会、大田县鸿图中学、大田县生态综合执法局共4家单位进行检查，对发现问题及时下发整改通知书。推进预决算公开，对县级行政事业单位预决算公开情况开展专项检查，对检查中发现的问题及时督促相关单位进行整改，提高预决算透明度。开展民生领域突出问题专项治理，牵头组织审计、民政等部门成立检查组，对造福工程易地扶贫搬迁资金、扶贫小额信贷资金、精准扶贫医疗叠加保险专项资金和扶持村级集体经济发展试点专项资金等涉及民生领域存在的突出问题进行专项治理工作。加强财政内部管理，对局内设国库股、教科文股、人秘股、社保股等4个股室2017年度管理情况开展检查，及时发现财政管理中存在的不足和问题，进一步完善内部管理和运行机制。 

　　2018年是财政收入严峻困难的一年，面对我县经济因结构、财源单一等因素导致财政增收乏力，财政支出刚性大，项目融资困难、基础设施建设资金缺口大、收支矛盾突出、财政运行压力大等困难和压力，但财政工作仍然取得一定成绩。今后我们在工作中将继续采取积极向上的精神，扬长避短，解决困难，努力完成下一个任务。 

　　二、2019年预算安排草案 

　　2019年，全县财政工作的指导思想是：紧紧围绕中央、省、市、县决策部署，继续落实积极的财政政策，扩大内需、调整结构，积极完善收支政策，全面实施绩效管理，合理安排支出规模，调整优化支出结构，统筹确保重点支出，加快推进基本公共服务均等化，调整承诺过高、不可持续的支出政策，积极稳妥化解地方政府债务风险，坚决遏制隐性债务增量，加大整改力度，切实增强财政可持续性。 

　　根据上述指导思想，结合我县国民经济和社会发展计划的主要指标，按照“量入为出、收支平衡”的原则，我们代编了2019年全县预算及安排了县本级预算草案。 

　　（一）全县一般公共预算草案 

　　全县一般公共预算收入安排72420万元，增长2%。加上上级转移支付及专项补助144159万元、调入资金46132万元，上年结转19766万元，减去上解上级支出6595万元，全县一般公共预算总财力为275882万元；按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算256116万元，结转下年19766万元。 

　　县本级一般公共预算收入安排71370万元，加上上级转移支付及专项补助144159万元、调入资金46132万元、乡（镇）上解1005万元，上年结转19660万元，减去上解上级支出6595万元、补助乡（镇）支出11260万元，县本级一般公共预算总财力为264471万元；按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算244856万元，结转下年19615万元。 

　　（二）全县政府性基金预算草案 

　　全县政府性基金预算收入安排86750万元，增长51.97%，上年结余   26591万元，上级补助收入394万元，全县政府性基金预算总财力为113735万元；调出资金46000万元，归还棚改专项还本支出9000万元，按照“收支平衡”的原则，安排支出预算58735万元。 

　　（三）国有资本经营预算草案 

　　全县国有资本经营预算编制企业6户。国有资本经营收入预算安排1168万元，按照收支平衡的原则，调出资金132万元，用于弥补一般预算不足；安排国有资本经营支出预算1036万元，其中：用于弥补国有改制企业改革成本、困难企业职工补助62万元，市政服务设施建设项目等方面的支出974万元。  

　　（四）社会保险基金预算草案 

　　全县社会保险基金预算收入25588万元，全县社会保险基金预算支出23861万元，上年结余24194万元，滚存结余25921万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入13964万元，支出15834万元，上年结余6008万元，滚存结余4138万元；城乡居民基本养老保险基金收入11624万元，支出8027万元，上年结余18186万元，滚存结余21783万元。 

　　（五）2019年财政预算安排有关事项说明 

　　本次提请大会审议的2019年预算收支草案只是初步方案，待进一步细化后，再另行提请县人大常委会审议。 

　　为确保完成2019年财政预算任务，要重点抓好以下五个方面的工作： 

　　一要挖掘潜力确保财政收入与减税降费相结合。围绕全年一般公共预算收入增长目标任务，在强化日常收入征管的基础上，继续加强对我县重点行业、重点建设项目、重点税源的监控机制，大力推进房地产、建筑、融资担保和矿产采选等行业专项纳税评估和税务稽查，做到应收尽收；利用“莆炎”高速(大田段)、“兴泉”铁路（大田段）、国道“纵五”线二期、香山北路改造、旧城改造等一批重大项目建设为契机，增加财政收入；同时要积极落实好减税降费政策，准确估计实施减税降费措施对我县财政收入的影响，把发展经济的着力点放在实体经济上，提前做好减税方案应对措施，争取省厅在新增地方政府债券、转贷资金、国家专项建设基金以及其它政策性项目资金上给予倾斜，拓宽投融资渠道，增加可用财力，保障重点建设项目资金需求，缓解我县资金压力；强化土地出让金等政府性基金征收管理，配合国土部门做好土地出让招拍挂，为重点项目建设提供资金保障。  

　　二要调整优化支出结构与资金盘活相结合。落实各项强农惠农政策，加大支农、精准扶贫的财政投入，推动农村各项事业统筹协调发展，加大教育、医疗卫生、社会保障等民生投入；落实结余结转资金定期清理和与预算编制相结合的机制，盘活财政存量资金、国有资源资产，用好增量，推广运用PPP模式等多渠道筹集资金，保障教育、医疗卫生、民生基础设施建设等民生补短板项目资金需求，推进城乡各项社会事业全面发展。 

　　三要重视预算执行与资金监控相结合。加快资金审核拨付，减少资金在中间环节的滞留，严格上级转移支付资金下达时限，抓紧已细化资金审核拨付，加快未落实项目资金安排下达，并按照本级人大批准的新增地方政府债券资金预算调整方案，切实加快债券资金拨付进度。同时加强对财政资金的管理，完善财政监督检查机制，采取日常监督与专项检查相结合的方式，重点开展部门预算执行、重点民生政策和重大财政专项资金使用情况检查，提高财政资金使用效益，确保各项收支活动依法、合规、安全、有效。 

　　四要做好资金安排与绩效管理相结合。按照中央、省、市全面推进预算绩效管理要求，围绕增量扩面和提质增效，把绩效管理工作纳入部门单位考核内容。2019年将全覆盖到所有的一般预算财政拨款中的项目，通过财政综合管理信息平台中的项目绩效模块进行网上目标申报、监控、自评等填报，同时加大对预算安排资金的执行情况进行重点绩效评价，建立自评和重点绩效评价运行相结合的监控机制，并把评价结果纳入运用的依据。 

　　五要开展国有企业运营管理与绩效考核相结合。加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，积极盘活闲置的国有资产，将较分散的国有资产实行统一集中管理，做强做大国有资产，加快产业转型，往税性、环保节能拓展；积极探索股权融资、债券融资、PPP模式等，引导社会资金参与城市基础设施和公益性事业投资运营；落实《大田县国有企业（公司）运营管理与绩效考核办法》，对县属国有企业从用工管理、财务管理、绩效管理等方面分类别进行考核，提高我县国有企业在经济发展中发挥更大作用。 

　　各位代表，2019年的财政形势依然十分严峻。我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的法律监督和县政协的民主监督下，扎实做好财政工作，正视困难，坚定信心，开拓进取，努力促进我县经济社会持续健康发展。