一、全县财政收支决算

（一）全县一般公共预算收支决算

1.全县财政总收入完成313301万元，比上年增收10676万元，增长3.53%，其中一般公共预算收入72148万元，完成人大调整预算数76560万元的94.24%，比上年减收2905万元，下降3.87%。

2.全县一般公共预算支出280108万元，完成调整预算数292268万元的95.84%，比上年257766万元增支22342万元，增长8.67%。

3.平衡情况：全县地方级一般公共预算收入72148万元，上级补助收入161568万元，债券转贷收入21671万元，上年结余收入19768万元，调入资金33787万元，待偿债置换一般债券上年结余收入306万元，调入预算稳定调节基金4053万元，收入合计313301万元；全县一般公共预算支出280108万元，上解上级支出6999万元，地方政府一般债务还本支出7735万元，安排预算稳定调节基金6299万元，年终结余12160万元，支出合计313301万元。

（二）全县政府性基金收支决算

1.全县政府性基金预算收入59346万元，完成调整预算数86750万元的68.41%，比上年减收1087万元，下降1.80%。

2.全县政府性基金支55865万元，完成调整预算数61426万元的90.95%，比上年减支12135万元，下降17.85%。

3.平衡情况：全县政府性基金收入59346万元，上级补助收入3858万元，上年结余收入15022万元，债务转贷收入16200万元，收入合计94426万元；全县政府性基金支出55865万元，调出资金33000万元，年终结余5561万元，支出合计88865万元。

（三）全县国有资本经营收支决算

全县国有资本经营收入743万元，完成年度预算743万元的100％，全县国有资本经营支出611万元，完成年度预算调整数611万元的100%，调出资金132万元，支出合计743万元。

（四）全县社会保险基金收支决算

社会保险基金收入34635万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入12061万元，机关事业单位基本养老保险基金收入22574万元。社会保险基金支出34002万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出8058万元，机关事业单位基本养老保险基金支出25944万元。

二、县本级财政收支决算

（一）县本级一般公共预算收支决算

1.县本级一般公共预算收入71273万元，完成人大调整预算数75685万元的94.17%，比上年减收2781万元，下降3.76%。

2.县本级一般公共预算支出257268万元，完成调整预算数275036万元的93.54%，比上年增支22643万元，增长9.65%。

3.平衡情况：全县地方级一般公共预算收入71273万元，上级补助收入161568万元，债券转贷收入21671万元，上年结余收入19768万元，调入资金33787万元，待偿债置换一般债券上年结余收入306万元，收入合计312426万元；全县一般公共预算支出257268万元，上解上级支出6999万元，地方政府一般债务还本支出7735万元，安排预算稳定调节基金6299万元，年终结余12160万元，支出合计290461万元。

（二）县本级政府性基金收支决算

1.县本级政府性基金预算收入59346万元，完成调整预算数86750万元的68.41%，比上年减收1087万元，下降1.80%。

2.县本级政府性基金支出53138万元，完成调整预算数66935万元的79.39%，比上年减支11092万元，下降17.27%。

3.平衡情况：县本级政府性基金收入59346万元，上级补助收入3858万元，上年结余收入15022万元，债务转贷收入16200万元，收入合计94426万元；县本级政府性基金支出53138万元，调出资金33000万元，年终结余5561万元，支出合计91699万元。

（三）因乡镇没有国有资本经营和社会保险基金收支，县本级国有资本经营收支决算和社会保险基金收支决算等同全县数。

以上一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营决算、社会保险基金决算收支具体项目，请参阅附表。

三、其他重要事项情况

（一）县本级重点支出资金安排和支出情况

2019年，县本级支出预算按照“保工资、保运转、保民生”的原则，进一步优化支出结构，着力压一般，保重点，惠民生。通过多渠道筹措资金、统筹安排各项支出、清理盘活财政存量资金、继续推广规范PPP等方式，有效保障了重点支出的需要。在促进教育均衡发展、健全城乡社会保障体系、深化医疗卫生体制改革、环境治理与生态保护等方面取得较好成绩，民生保障水平不断提高。

（1） 一般公共服务支出：年初预算安排15688万元，实际支出14705万元,完成预算数93.73%。

（2）公共安全支出：年初预算安排8637万元，实际支出10676万元，完成预算数123.61%。

（3）教育支出：年初预算安排58096万元，实际支出81628万元,完成预算数140.51%。

（4）科学技术支出：年初预算安排1024万元，实际支出569万元，完成预算数55.57%。

（5）.社会保障和就业支出：年初预算安排18870万元，实际支出23097万元，完成预算数122.40%。

（6）医疗卫生支出：年初预算安排14344万元，实际支出12439万元，完成预算数86.72%。

（7）节能环保支出：年初预算安排12542万元，实际支出10785万元，完成预算数85.99%。

（8） 城乡社区支出：年初预算安排6681万元，实际支出19939万元，完成预算数298.44%。　

（二）部门预算制度建立和执行情况

在人大通过县本级预算草案后，县财政在法定时间内将预算批复到各预算单位。2019年部门预算方案进一步优化，资金统筹使用力度加大，绩效管理在预算编制中的得到强化，预算编制项目和标准更加符合实际：人员经费全额预算；部门业务费适度削减、只减不增、整合归并；部门发展性项目支出视财力和项目的轻重缓急统筹安排，部门新增项目支出优先通过盘活存量资金和调整支出结构安排；采取PPP运作的项目政府付费部分、地方政府债券还本付息支出等由县财政统一预算，部门预算可执行，与决算基本能够保持一致。

（三）上级财政补助资金安排使用情况和对下级财政转移支付情况

1.上级财政一般预算补助161568万元，比上年增加1129万元，增长0.7%，其中：

返还性收入4119万元，与上年持平。所得税基数返还收入1267万元、成品油税费改革税收返还收入557万元、增值税和消费税税收返还收入2295万元。

一般性转移支付收入129779万元，比上年增加53322万元，增长69.74%；专项补助收入27670万元，比上年减少52193万元，下降75.35%。

2.省市财政基金预算补助3858万元，按上级确定具体项目实行专款专用。

3.对下级财政转移支付情况。

县本级财政一般公共预算对乡镇补助23382万元，其中：烟叶税等返还875万元、各项补助22507万元，主要用于乡镇文化、农业、水利、扶贫、乡镇人员工资支出等。

县本级财政基金预算对乡镇补助3127万元，主要是用于农村基础设施建设、重点流域治理工程、生态环境整治、农村生活垃圾治理、地质灾害点治理等。

（四）债务管理情况

截至2019年12月末，我县地方政府债务限额392913万元，(其中:一般债务限额261885万元，专项债务限额131028万元)。实际政府性债务余额331172万元，(其中:一般债务余额236685万元，专项债务余额94487万元)。除了政府性债务外,还存在一定数量的隐性债务。2019年底政府性债务余额比上年的302158万元增加29014万元，增长9.60%。增减变动情况如下:新增地方政府债券29320万元（一般债券13120万元，专项债券16200万元），外债转贷867万元，再融资债券7429万元。

（五）政府性基金支出挂账情况

截至2019年12月31日，政府性基金支出挂账22500万元。

（六）财政预算资金绩效评价情况

依据中央、省、市有关文件精神，积极主动推进预算绩效管理工作，提高预算绩效管理工作的质量和水平，强化提高财政资金使用效益。通过财政综合信息管理平台绩效评价模块，2019年我县对一般预算财政拨款和政府性基金的预算拨款补助进行了全覆盖（往年只对一般预算财政拨款中的预算拨款补助项目进行项目绩效覆盖）。2018年度260个项目约6.77亿元资金进行了绩效自评工作；2019年度183个项目约5.38亿元资金进行了绩效申报和监控的工作；对2018年度5个比较突出有代表性的县本级专项资金进行重点评价；4月份中旬后开展2018年度中央对地方专项转移支付绩效目标进行了填报；全年实时跟进2018年度财政扶贫项目资金绩效目标填报的工作。全市2019年预算绩效管理工作考核评比中，我县荣获优秀单位。

（七）公共财政预算结余结转资金占公共财政支出的比重情况

根据财政部《关于进一步加强地方财政结余结转资金管理的通知》（财预[2013]372号）文件规定“ 2015年底各地公共财政预算结余结转资金占公共财政支出的比重均不得超过9%，目前比重低于9%的应只减不增”精神，2019年我县公共财政结余结转资金12160万元占公共财政支出280108万元的4.34%，实现公共财政预算结余结转资金控制在本年公共预算支出9%之内。

2019年，我县财政经济结构和财源结构单一,又面临国家出台化解过剩产能和淘汰落后产能关闭9万吨以下小煤矿以及减税降费等叠加影响，财政增收乏力，而刚性支出不断加大、基础设施建设资金缺口大、项目融资等困难和压力，我县充分利用全市开展的“五比五晒”活动，攻坚克难，财政总体运行情况基本平稳，确保了我县“保工资、保运转、保基本民生”要求，促进了我县经济和社会各项事业发展。

 附件：1. 2019年大田县政府决算相关重要事项的说明

　     2. 2019年度本级一般公共预算支出决算表