--2019年3月29日在大田县第十七届

　　人大常委会第19次会议上

　　大田县财政局局长    吴高勇

主任、副主任、各位委员：

　　我受县人民政府的委托，向人大常委会报告2018年全县财政支出预算草案及县本级部门综合财政预算情况，请予审议。

　　一、一般公共预算 

　　(一) 全县、县本级支出预算拟调整情况。县人大十七届三次会议通过支出预算256116万元，其中:县本级244856万元。2019年收入任务按增长2%安排76560万元（税务56720万元、财政19840万元），比县人大十七届三次会议通过72420万元增加4140万元，增加后2019年支出预算为260256万元，其中:县本级248996万元。

　　根据今年财力状况及支出需要，拟调入预算稳定调节基金4053万元、增加调入资金8000万元，增加后2019年支出预算调整为272309万元，其中:县本级261049万元。

　　2019年收入支撑点仍然是我县传统产业，主要是煤炭、水泥和电力，同时建筑业和房地产业也是增收增长的主要来源。固定资产投资收入，如国道纵五线（大田段）、国道534线文江桥下至广平栋仁段工程、香山北路改造、兴泉铁路（大田段）、“莆炎”高速(大田段)、旧城改造、农林水基础设施建设、教育系统建设等一批重大项目建设进度，将继续带来建安、水泥、货运业相关税收的增长，从而增加财政收入；园区建设项目逐步完善，入驻企业的增加、企业增效等带来园区企业税收稳步增长；招商引资带来税收增长；电商等第三产业发展加快带动相关税收增长；加大政府闲置资产处置力度，加强非税收入管征。县财税部门将尽最大努力确保完成年初预算收入任务，保障财政基本支出和民生支出。

　　但是， 2019年财政经济形势依然严峻。从收入方面看，2019年公共财政收入预算76560万元，增长2%，与2018年预算数比减少600万元，主要是国家为扶持小微企业发展，2019年将大幅度出台减税降费政策，收入任务艰巨而繁重。扣除专项与上年预算比财力增加22735万元（其中：收入减少2513万元、预算稳定调节基金调入4053万元、中央调资、四进三等各项一般性转移支付收入10241万元、调入资金增加11632万元、上解支出增加678万元）。从支出方面看约增加30108万元（其中：城乡居民养老保险、医疗保险县级配套1237万元；机关社保代发县级离退休费120万元；农村低保提高标准县级承担增加1743万元（含2018年补发支出900万元）；扶贫专项1000万元;扫黑除恶专项50万元;为民办实事重度残疾人意外险30万元；公转商贷款贴息860万元；年终绩效、文明奖、综治平安、离退休过节费增人增资等增加支出2500万元；债券规模不断扩大，利息和发行费用支出增加450万元；教育费附加支出200万元；淘汰三轮车及黄标车650万元；新能源车公交车更新500万元;公交公司亏损50万元；中央调资及社保缴费等工资性支出增加4400万元；公安局（含林业公安）补发2016年7月1日至2018年执勤岗位津贴642万元及2019年当年发放该项补贴345万元；政法委及司法71人津贴增加102万元；巡察专项经费增加200万元；经济开发区、鸭蛋山非正规垃圾填埋场资源化治理项目PPP项目服务支出等增加7802万元；殡仪馆贷款利息支出33万元；闽湖库区增加66万元；非洲猪瘟防疫330万元；第三次全国土地调查经费400万元，数字大田地理空间框架建设费300万元。新增农村公路提升改造工程、保险及村道管养费用346万元，农村客运经营补助150万元；上年已支付因短收挂账5602万元）。

　　2019年财力及资金缺口部分支出将通过加强政府收入征管、盘活土地资源、调整支出结构、争取上级转移支付等渠道逐步解决。

　　（二）2019年拟安排支出预算草案 

　　1. 预算编制的原则及标准：

　　主要按照一保人员工资、二保干部待遇、三保基本运转、四保民生这一原则安排今年预算。

　　（1）部门预算的收入预测应根据近几年实际收入情况，结合2019年收入政策增减变动因素编报。

　　（2）工资福利支出、对个人和家庭的补助等人员经费预算，按2019年1月份公务员局核定人员及工资标准为测算基数。

　　（3）商品和服务支出的编制。商品和服务支出包括办公及交通费、工会费等。公用经费定额与2018年持平。

　　办公及交通费按分类分档定额标准编制。其中：一档0.5万元/人.年，二档在原综合定额下降40%后再扣除工会费确定，三档0.35万元/人.年，四档（原四档、五档合并为四档）0.25万元/人.年,五档生均公用经费定额标准确定。副处以上保留1.5万元/人.年，国土、林业、畜牧乡镇人员保留0.1万元/人.年，10人以下（含10人）单位增加0.5万元/年。

　　工会费：在职人员按照缴纳基数的2％编制。

　　（4）项目支出的安排：除了省、市要求扶贫、扫黑除恶等专项单独安排外，部门的一般专项原则上不安排。列入专项的资金按照《县政府办关于印发大田县县级财政专项资金管理办法的通知》（田政办[2014]106号）和《大田县财政局关于报送2014年县本级项目预算的通知》（田财〔2014〕27号）及预算资金管理绩效要求进行编制。

　　2.综合收支： 

　　汇总全县综合财政收入331637.51万元，其中：预算内补助收入183660万元；省市专项补助收入88649万元；预算外收入7517.97万元；经营收入21013.86万元；单位结余29962.59万元；其他收入290.5万元；上级补助收入543.59万元。

　　2019年汇总县级综合财政支出预算331637.51万元，其中：县本级320377.51万元,乡镇11260万元。

　　3.全县财力183660万元具体支出项目安排情况：

　　（1）县直部门预算支出110546.71万元（见附表三,不含乡镇11260万元），其中：

　　①工资福利支出77133.61万元，其中：基本工资28308.76万元、津贴补贴12892.87万元、绩效工资（事业单位奖励性工资）4917.81万元、奖金（公务员年终一次性奖金）453.62万元、社会保障缴费（养老、年金等）13789.58万元、住房公积金5595.65万元、其他（临时工、加班通讯费等）11175.32万元。

　　②对个人和家庭补助支出8579.21万元，其中：离退休费用578.16万元、生活补助（含农村税费改革支出649.85万元、助学金22.18万元、其他7329.02万元。

　　③商品和服务支出（含中小学定额及工会费）6370.31万元。

　　④专项支出17454.29万元。

　　⑤其他支出862.51万元。

　　⑥事业单位经营支出10万元、补助下级支出68.8万元、上缴上级支出67.98万元。为收费收入列入预算的相应支出。

　　（2）乡镇预算支出11260万元,其中：工资福利支出6410万元，对个人和家庭补助支出4400万元，商品和服务支出150万元，其他支出300万元）。

　　（3）县级专项61853.29万元。

　　①对个人和家庭的补助支出22052.29万元（干部待遇支出19000万元，其中：年终绩效8000万元、文明奖3600万元、离退休过节费1300万元、综治平安6100万元；增人增资及抚恤金预留2000万元；2018年缺口及春节慰问活动经费1016.29万元；驻村特派员工作经费36万元）。

　　②硬性支出及法定、政府出台等支出24810万元（援疆141万元、援藏52万元、地方政府债券利息及发行费用7753万元、偿债基金1000万元、公转商贷款利息860万元、预备役工作经费10万元、PPP项目鸭蛋山非正规垃圾填埋治理7000万元、医疗保险县配套3476万元、城乡医疗救助县级配套200万元、城乡居民养老保险县级配套2300万元、病死猪无害化处理配套18万元、水稻能繁母猪兔子生态公益林保险等50万元、城市污水处理支出500万元、城市生活垃圾处理费850万元、公交公司亏损补贴600万元）。

　　③预备费2800万元。

　　④安排的县级专项支出12191万元。其中：

　　产业发展专项900万元（工业发展专项600万元、第三产业发展专项300万元）。

　　乡村振兴及扶贫专项3500万元（其中：扶贫专项1000万元、茶产业500万元、乡村发展专项1300万元、河长制200万元、粮食政策性补助300万元、旅游业200万元）。

　　党建及纪委工作经费141万元、税务经费900万元。

　　人才基金支出1300万元（其中：科技三项费用200万元、教育质量奖励300万元、其他人才基金800万元）。

　　其他项目5450万元（兑现招商引资优惠政策500万元、招商引资五比五晒经费200万元、黄标车及载客三轮车淘汰800万元、会议费80万元、水土流失治理经费1000万元（不含上年单位结转700万元）、购买限价房商品房补贴500万元、新能源公交车更新500万元、教育费附加支出1500万元、农村税费改革支出350万元、食品安全经费20万元）。

　　二 、政府性基金预算

　　县人大十七届三次会议通过收入安排86750万元，支出安排58735万元。

　　拟提请人大审议增加调出用于弥补预算内不足8000万元，因财力不足相应调减支出8000万元。

　　调整后2019年政府性基金收入预算86750万元（其中：城市基础设施配套费收入500万元、体育彩票公益金收入160万元、福利彩票公益金收入90万元、土地出让金收入82869元、国有土地收益金收入3000万元、农业土地开发资金收入100万元、新型墙体材料专项基金收入(以前年度旧欠)31万元）；上级补助收入394万元；上年结余26591万元，基金总财力113735万元。归还棚改专项还本支出9000万元，调出用于弥补预算内不足54000万元，基金支出安排50735万元，其中:县本级50735万元（其中：城市基础设施配套费支出500万元、体育彩票公益金支出160万元、福利彩票公益金支出90万元、土地出让金安排支出46560万元、专项债券利息支出3000万元、其他支出31万元、省市专项支出394万元）。按照基金使用相关规定已由各部门纳入部门预算编制。

　　三、 国有资本经营预算

　　县人大十七届三次会议通过支出预算1036万元。纳入全县国有资本经营预算编制企业6户，国有资本经营收入预算安排1168万元，即：福建兴田城市建设投资有限责任公司、福建省大田县商业总公司、大田县国有资产投资经营有限责任公司、大田县饮食服务公司、大田县东风农场、大田县赤头坂国有林场。按照“收支平衡”的原则，调出资金132万元，用于弥补一般预算不足；安排国有资本经营支出预算1036万元，其中：用于弥补国有改制企业改革成本、困难企业职工补助62万元，市政服务设施建设项目等方面的支出974万元。

　　四、 社会保险基金预算

　　县人大十七届三次会议通过全县社会保险基金预算收入25588万元，全县社会保险基金预算支出23861万元，上年结余24194万元，滚存结余25921万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入13964万元，支出15834万元，上年结余6008万元，滚存结余4138万元；城乡居民基本养老保险基金收入11624万元，支出8027万元，上年结余18186万元，滚存结余21783万元。

　　依据2018年社会保险基金实际完成情况,影响到2019年上年结余,调整增加上年结余362万元(其中:机关事业单位基本养老保险基金111万元、城乡居民基本养老保险基金251万元)。

　　调整后：全县社会保险基金预算收入25588万元，全县社会保险基金预算支出23861万元，上年结余24556万元，滚存结余26283万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入13964万元，支出15834万元，上年结余6119万元，滚存结余4249万元；城乡居民基本养老保险基金收入11624万元，支出8027万元，上年结余18437万元，滚存结余22034万元。