── 2019年12月30日在大田县第十七届

人民代表大会第四次会议上

大田县人民政府党组成员、均溪镇党委书记、县财政局长  林永田

各位代表：

　　受县人民政府的委托，我向大会报告大田县2019年预算执行情况及2020年预算草案，请予审议。并请各位县政协委员和其他列席同志提出意见。

　　一、2019年预算执行情况

　　2019年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会依法监督和县政协民主监督下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，按照县委总体部署，坚持稳中求进总基调，秉持新发展理念，推动高质量发展落实赶超，积极推动供给侧结构性改革，加强财源培植培育，经济社会发展稳中有进，预算执行总体较为平稳，为我县新时代多彩大田建设提供了坚实的财力保障。

　　（一）2019年预算收支情况 

　　1.一般公共预算执行情况 

　　全县一般公共预算收入完成76560万元（预计数，下同），完成收入预算100%，同比增收1507万元，增长2.01%，税性比为67%；全县一般公共预算支出286000万元（含专项，下同），完成调整支出预算286296万元的99.89%，增支28234万元，增长10.95%。

　　全县年度财力为293762万元（其中：一般预算收入76560万元，一般转移支付收入62759万元，专项补助收入99619万元，地方政府一般债券转贷收入21416万元，调入资金35132万元，预算稳定调节基金4053万元，上解支出5777万元），上年结转20074万元；全县总支出293735万元（其中：一般公共预算支出286000万元，债券还本支出7735万元）、结转下年支出20101万元，净结余为零。

　　县本级一般公共预算收入完成75685万元，完成收入预算100.23%，同比增收1631万元，增长2.20%；县本级一般公共预算支出274740万元，完成调整支出预算275036万元的99.89%，增支39845万元，增长16.98 %。

　　县本级总财力为282547万元（其中：一般预算收入75685万元，一般转移支付收入62759万元，专项补助收入99619万元，地方政府一般债券转贷收入21416万元，调入资金35132万元，预算稳定调节基金4053万元，乡镇上解收入920万元，上解支出5777万元，补助乡镇支出11260万元），上年结转19923万元，县本级总支出282475万元（其中：一般公共预算支出274740万元，债券还本支出7735万元）、结转下年支出19995万元，净结余为零。

　　2.政府性基金预算执行情况 

　　全县政府性基金预算收入完成61700万元，完成收入预算86750万元的71.12%，同比增收1267万元，增长2.10%，省市专项补助2869万元、地方政府专项债务转贷收入16200万元，上年结转15022万元，基金总收入95791万元；全县政府性基金预算支出58300万元，完成调整支出预算66935万元的87.10%，同比减支9700万元，下降14.26%，上解支出30万元,调出资金35000万元，结转下年支出2461万元。

　　县本级政府性基金预算收入完成61700万元，完成收入预算86750万元的71.12%，同比增收1267万元，增长2.10%，省市专项补助2869万元、地方政府专项债务转贷收入16200万元，上年结转15008万元，基金总收入95777万元；县本级政府性基金预算支出55191万元，完成调整支出预算66935万元的82.45%，同比减支9039万元，下降29.64%，补助乡（镇）支出3109万元，调出资金35000万元，上解支出30万元，结转下年支出2447万元。

　　3.国有资本经营预算执行情况 

　　全县国有资本经营预算收入完成743万元，完成预算1168万元的63.61%；支出611万元，完成预算1036万元的58.98%；调出资金132万元。

　　4.社会保险基金预算执行情况 

　　全县社会保险基金预算收入完成24899万元，完成预算25588万元的97.31%；支出25441万元，完成预算23861万元的106.62%，上年结余24253万元，滚存结余23711万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入12958万元，支出17178万元，上年结余5619万元，滚存结余1399万元；城乡居民基本养老保险基金收入11941万元，支出8263万元，上年结余18634万元，滚存结余22312万元。

　　（二）主要财政工作 

　　2019年，县财政部门按照县委决策部署，认真落实县人大有关决议，贯彻实施减税降费政策，支持实体经济发展，着力培植壮大财源，兜牢“三保”底线，保障民生领域和社会事业等重点支出，加强财政科学化管理，防范政府债务风险，提高资金使用效益，促进经济提质增效和社会事业协调发展。

　　1.加强财源培植，大力涵养稳定财源税源。充分运用积极财政政策，推动供给侧结构性改革，深入开展“五比五晒”推进高质量发展落实赶超竞赛活动,促进经济发展提质增效，涵养稳定财源税源。一是全力保障重点项目建设。筹集资金19783万元，保障商住用地征迁攻坚会战资金需求，重点推进坪尾仑、麻纺厂三期、香山北路周边等片区开发项目；拨付资金64549万元，积极支持交通项目攻坚会战，推进城区市政道路建设和香山北路、兴泉铁路、国道纵五（大田段）等重点交通项目建设，持续拓展城市空间架构；筹集资金12395万元，积极推进闽江流域山水林田湖草生态保护修复、坑口水库饮水税源保护区治理等山水林田湖草工程，争创全省山水林田湖草项目精品示范工程，为增强县域经济发展后劲奠定了基础。二是支持促进实体经济发展。持续推进供给侧结构性改革，落实减税降费政策，用政府收入的“减法”来换取企业效益的“加法”和市场主体活力的“乘法”，助力企业实现降成本、加投入、增动能。全年预计减轻企业税负约1.5亿元，有效降低企业生产经营成本；安排工业发展资金600万元，重点对新兴产业、技术创新、节能降耗等方面进行扶持；用好县企业应急转贷基金，为6家企业提供9笔应急转贷资金29765万元，为短期资金周转困难的企业提供转贷支持，有效缓解企业的转贷压力，推进实体经济良性发展。三是持续落实积极财政政策。出台《关于进一步做好财源培植增加财政收入的若干措施》《促进总部经济发展实施意见》等举措，持续落实《大田县招商引资优惠政策规定》《关于进一步促进建筑业发展壮大的实施意见》等政策，积极帮助企业用好用足减税降费、技改基金、“双高”企业财政奖补等政策。2019年，发放企业奖补资金4730万元，持续助力营造良好的营商环境。四是着力推进国有企业改革。加快23家县属国有企业整合重组，根据市属国有企业重组方案部署情况,加快制定国有企业重组方案,通过划转、合并、重组等方式，促使国有企业定位更清晰、结构更优化、管理更顺畅，支持国有企业做大做强做优，加快培育为骨干税源。

　　2.强化收入征管，努力实现财政增收聚财。积极应对减税降费政策影响，加强征管服务，依法依规堵塞征管漏洞，主动争取上级支持，努力增收聚财，壮大财政实力。一是加大收入征收管理力度。落实财税库部门工作联席会议机制，建立乡（镇）、部门协税护税机制，将目标任务细化分解，量化落实到各征收部门，做到应收尽收，多渠道补足因减税降费带来的减收影响。对税源企业全面梳理，进一步规范欠税管理，共清理欠税3265万元；积极开展纳税评估，调整2017年、2018年煤炭企业计税价格，每吨从450元调整到730元，追征税款1200多万元；调整机砖行业计税标准，每度电机砖产量的计税标准从12块砖调整到20块砖，追征税款300多万元；出台新的城镇土地使用税征收范围和适用税额标准，从1月1日起执行。同时，采取提高房产交易计税价格、加强税票领取、利用金税三期税收管理系统平台建立健全纳税人基础数据、加大非税收入征缴力度等措施，防止跑、冒、滴、漏现象发生。二是积极向上争取资金支持。认真分析研究中央支持海峡西岸经济区建设、中央苏区县发展等政策，把握中央和省投资重点，找准县域经济与国家政策的契合点，与相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作，强化与省市财政部门对接，积极争取转移支付等各项补助，有效弥补因减税降费形成的收入缺口。2019年，省财政厅下达我县新增债券资金3.0187亿元，其中土地收储专项债券1.62亿元，一般债券1.312亿元，外债0.0867亿元。争取转移支付补助资金15.03亿元，位列全市第一，其中，省级专项资金90099万元，市级专项资金1648万元，一般转移支付58580万元。三是着力盘活财政存量资金。加大财政资金整合统筹力度，下发《关于进一步开展部门预算结转结余资金清理收回的通知》，积极清理各领域趴在账上的财政资金，上缴县财政统筹用于急需的民生事业和重点支出领域，提高资金使用效益，共累计清理上缴结转结余资金1365万元。

　　3.优化支出结构，着力改善社会民生福祉。坚持把增进民生福祉作为发展的根本目的，立足于“保基本、兜底线、促公平”的原则，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约，“党和政府过紧日子”的思想，兜牢“三保”支出底线，以更大力度保障和改善民生。2019年，全县财政用于民生支出24.31亿元，增长10.4%，占一般公共预算支出的85%，比上年提高0.31个百分点。一是持续提升社会保障水平。全面实行城乡低保标准一体化，严格落实低保标准，2019年7月1日起，我县城乡低保标准提高至每人每月538元，在实行专户管理和专款专用的基础上，实行低保金社会化发放，累计发放低保资金2737万元。继续落实好医疗保障精准扶贫硬任务，2019年，财政足额配套城乡居民基本医疗保险补助资金3539万元，稳步提升待遇保障水平。进一步健全养老保障服务体系，拨付高龄老人生活补助资金472万元，不断提高高龄老人的生活质量。积极开展慢性病综合防控工作，将创建省级慢性病综合防控示范区专项经费纳入县级财政预算，安排慢性病防控示范区建设资金99万元，保障县疾控中心的慢性病防控工作经费不低于业务总经费的10%。落实退休“中人”待遇重算和职业年金虚账记实工作，完成待遇重核705人，重算完成的“中人”退休养老金已按新办法发放到位。同时，进一步推进退休“中人”职业年金虚账记实工作落地落实，共补足资金930万元。二是全力支持精准脱贫攻坚。主动对接中央省市级扶贫开发政策，争取各类专项扶贫资金2403万元，投入产业扶持、基础设施、民生事业等领域；拨付各项扶贫资金3474万元，推动产业、就业、金融、健康、教育、低保兜底等综合扶贫政策落实。同时，积极发挥省扶贫（惠民）资金在线监管平台作用，严格按照扶贫资金管理办法，会同县扶贫办等部门做好项目、资金分配方案的审核，防止资金被挤占挪用闲置，确保资金专款专用，做好扶贫资金动态监控，确保扶贫资金安全。三是落实支农强农惠农政策。2019年，县本级安排涉农资金3663万元，助推现代农业、茶产业、水土保持、生态修复等农业发展，促进农业产业化、经营主体化；开展村级公益事业建设一事一议财政奖补项目140个，奖补资金2820万元，其中,县级财政配套奖补资金700万元，受益人口达18.4万多人；拨付村级组织运转经费保障奖励资金3612万元，县乡财政对村级组织运转补助标准达到村均12万元，达到省委村均10万元标准的保障要求。四是坚持教育事业优先发展。2019年，全县教育支出达76056万元，占财政一般预算支出25.90%，同比增长3.37%，其中，拨付教育项目建设资金8966万元，有序推进广平初级中学综合楼、城东小学、香山小学、第二实验小学、石牌幼儿园、太华中心幼儿园等18个教育项目建设；落实义务教育“两免一补”经费5130万元；全力配合支持实验小学、实验幼儿园分别组建总校制办学；落实基础教育正向激励机制，兑现奖励性绩效奖、文明奖、综治平安奖、教师通讯补贴、教师乡镇津贴及农村教师生活补助、教育质量奖励等经费14762万元。五是大力推进文旅事业发展。筹集资金2848万元，推进地方公共文化服务体系建设和重大文化产业项目建设，巩固提升省级文明城市创建成果。加大资金保障力度，支持办好“2019年海峡西岸大学生篮球联赛”。拨付旅游产业省补资金188万元，重点支持泰安堡、安良堡、广崇堂等3处重点文物修缮和福兴庵、桐林祠、凤乾堂等14处红色文化遗址修缮方案编制。六是保障社会综合治理投入。安排扫黑除恶专项经费89万元，强力推进扫黑除恶专项斗争，安排涉法涉诉救助资金50万元，设立精神障碍患者专项救助基金37万元，支持“平安大田”建设和信访维稳、社会治理创新，促进社会和谐稳定。七是严控“三公”经费支出。进一步树立过紧日子的思想，认真贯彻“艰苦奋斗、勤俭节约”要求，认真落实“中央八项”规定和省市县实施细则精神，刚化硬化部门预算约束，除重大特殊支出外，原则上不再追加预算，牢牢守住“保工资、保运转、保基本民生”的财政运行底线。2019年，全县“三公”经费支出同比下降29.54%。

　　4.坚持依法理财，全力提高财政资金绩效。坚持依法、规范、高效的理财理念，推动管理体制机制创新，进一步提高财政运行水平。财政部印发2019年县级财政管理绩效综合评价方案及结果,我县在2018年度财政管理绩效综合评价获得全省第6名。一是全面加强预算绩效管理。坚持稳中求进工作总基调，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”原则，认真做好2020年预算编制工作。加强全口径预算管理，部门所有收入全部编入预算。科学谋划预算项目，严控一般性支出，优先保障“三保”支出，增强预算刚性。完善财政绩效评价机制，出台《关于2019年预算收入及预算绩效管理考核的办法》，引导和规范第三方机构参与绩效管理，委托会计师事务所对2018年度教师继续教育经费、乡村发展专项、水土流失治理经费、交通养护配套资金、第三产业发展专项计4752万元开展重点资金绩效评价。全面实施和完善县乡国库集中支付制度，减少财政资金沉淀，增强政府宏观调控能力。二是持续开展财政监督检查。深入开展会计信息质量检查，2019年，对县机关事务管理局、县商务局、文明办、县供销合作社联合社4家单位进行监督检查；积极做好惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理、财政专项扶贫资金公开情况等工作。通过政府门户网站统一公开平台推进预决算公开，实现公开单位全覆盖，公开率100%，增加预决算透明度。积极配合县纪委、县委巡察办开展常规巡察、“1+X”专项督查和扶贫领域监督执纪等巡察督查工作，促进各项财经纪律的贯彻落实，保障财政资金的规范、有序运行。三是着力防范政府债务风险。加强政府债务风险防控，摸清隐性债务底数，对政府债务实行动态监管，坚决遏制隐性债务增量；制定稳妥的债务化解方案，合理确定隐性债务化解期限；妥善处理发展与合规举债的关系，有效保障项目建设资金需求。

　　各位代表，在做好今年财政工作的同时，我们也清醒地看到，当前财政运行还存在许多困难和问题，主要表现在：财税增收基础薄弱，政策性减收效应将进一步显现，财政增收压力加大；财源结构不合理，传统财源比重大，新兴财源增长慢；刚性支出增长较快，收支矛盾愈显突出；政府债务管理有待进一步规范，政府债务或隐形债务进入还本付息阶段，债务风险不容忽视；绩效管理有待进一步加强，以结果为导向的绩效管理体制还需完善。对此，我们将高度重视，积极采取有效措施，努力加以解决。

　　二、2020年预算安排草案

　　2020年，全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，按照县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展落实赶超，坚持以供给侧结构性改革为主线，着力实施更加积极的财政政策，落实更大规模减税降费政策，强化培植财源；优化支出结构，牢固树立过“紧日子”思想，继续压减一般性支出，严控“三公”经费，兜牢“三保”支出底线，支持打好“三大攻坚战”；全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益；积极防范政府债务风险，增强财政可持续性，做好稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，为新时代多彩大田建设提供坚强可靠的财力支撑。

　　根据上述指导思想，结合我县国民经济和社会发展计划的主要指标，按照“量入为出、收支平衡”的原则，我们代编了2020年全县预算及安排了县本级预算草案。

　　（一）全县一般公共预算草案 

　　全县一般公共预算收入安排78100万元，增长2%。加上上级转移支付及专项补助165000万元、调入资金50106万元，上年结转20101万元，减去上解上级支出5777万元，全县一般公共预算总财力为307530万元；按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算290000万元，结转下年17530万元。

　　县本级一般公共预算收入安排77060万元，加上上级转移支付及专项补助165000万元、调入资金50106万元、上年结转19995万元，乡（镇）上解收入1004万元，减去上解上级支出5777万元、补助乡（镇）支出11430万元，县本级一般公共预算总财力为295958万元；按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算278570万元，结转下年17388万元。

　　（二）全县政府性基金预算草案 

　　全县政府性基金预算收入安排92850万元，增长79.59%，上年结余2461万元，上级补助收入896万元，全县政府性基金预算总财力为96207万元；调出资金50000万元，按照“收支平衡”的原则，安排支出预算46207万元，结转下年为零。

　　（三）国有资本经营预算草案 

　　全县国有资本经营预算编制企业5户。国有资本经营收入预算安排322万元，按照收支平衡的原则，调出资金106万元，用于弥补一般预算不足；安排国有资本经营支出预算216万元，其中：用于弥补国有改制企业改革成本、棚户区改造支出21万元，市政服务设施建设项目等方面的支出195万元。

　　（四）社会保险基金预算草案 

　　全县社会保险基金预算收入29690万元，全县社会保险基金预算支出26691万元，上年结余23711万元，滚存结余26710万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入17244万元，支出18229万元，上年结余1399万元，滚存结余414万元；城乡居民基本养老保险基金收入12446万元，支出8462万元，上年结余22312万元，滚存结余26296万元。

　　（五）“三保”支出预算草案（具体详见附表） 

　　全县“三保”支出需求135095万元，其中：保工资支出85458万元，保运转支出5438万元，保基本民生支出44199万元。

　　全县“三保”支出预算204063万元，其中：保工资支出112417万元，保运转支出13940万元，保基本民生支出77706万元。我县“三保”支出达到省定标准。

　　全县“三保”财力保障205921万元，其中：地方一般公共预算收入78100万元，税收返还4119万元，一般性转移支付收入66479万元，可用于“三保”的专项转移支付收入35000万元，调入资金28000万元，扣除上解支出5777万元。财力基本能够保证“三保”支出需求。

　　（六）2020年财政预算安排有关事项说明 

　　本次提请大会审议的2020年预算收支草案只是初步方案，待进一步细化后，再另行提请县人大常委会审议。

　　三、2020年全县财政工作重点

　　为确保完成2020年财政预算任务，要重点抓好以下工作：

　　（一）以财源培植为根本，坚持生财有道。一是扶持壮大实体经济。巩固和拓展减税降费成效，切实减轻企业负担，持续开展“访企业、解难题、促‘六稳’”专项行动，积极帮助企业用好用足减税降费、技改基金、“双高”企业财政奖补等政策，落实促进总部经济发展、扶持建筑业发展等各项招商引资优惠政策助推企业发展壮大。继续安排工业发展资金，用好企业应急转贷基金，重点对新兴产业、技术创新、节能降耗等方面进行扶持，促进传统产业转型升级，战略性新兴产业和现代服务业加快发展，着力壮大实体经济，培育新的税收增长点。二是拓宽融资渠道。积极落实《关于加强实体经济金融服务进一步缓解融资难融资贵实施意见》，通过特许经营、企业发债、PPP等模式撬动更多社会资本，全力保障重大基础设施、民生工程和产业项目资金需求，培植后续财源。三是加快国企改革。全力推进全县23家国企改革，加强国有资产监管，完善现代企业制度，推动政府资产、资源的集团化、集约化管理，提高政府资产的使用效益，发挥国有企业的引领带动作用，服务县域经济建设和社会事业发展，壮大财源基础，培植支柱财源。

　　（二）以强化征管为重点，坚持聚财有方。一是强化依法征管。充分利用大数据等现代化管理手段，加强对我县重点行业、重点建设项目、23家重点税源企业的监控管理，依法严厉打击偷逃税等各种涉税违法犯罪活动，防止税收“跑冒滴漏”。加强非税收入征收，与各乡镇、各部门齐抓共管，做到应收尽收。三是加强协税护税。严格实行各部门、各乡镇协税护税机制，引导各部门、各乡镇重视财源培植、支持财源培植、狠抓财源培植。尤其是针对市政工程、水利工程、公路、农业及政府采购等各类政府投资项目，要求业主单位强化纳税审核，堵塞政府性投资项目税收流失漏洞。进一步强化对物流、木材加工、废旧物资回收和煤矸石、页岩、粘土等行业税收征管，理顺永安煤业上京分公司相关税收在我县缴纳，努力增加财政收入。三是争取转移支付。积极发挥我县作为中央苏区县的比较优势，向上反映我县财政困难和减税降费、去产能等因素减收实际情况，强化与省市财政部门对接，争取省市加大对我县转移支付补助力度，弥补因减税降费形成的收入缺口。

　　（三）以绩效管理为抓手，坚持用财有效。一是兜牢“三保”支出底线。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约，过“紧日子”的思想，持续压减一般性支出，从严从紧控制“三公”经费支出，重点保障脱贫攻坚、教育卫生、社会保障、基础设施建设、社会治理等民生方面的资金需求，调整优化财政支出结构，着力保障和改善民生。二是加强财政资金监控。年度预算经人大批复后，严格按照规定的项目和用途使用，不得随意变更，确需调整预算的，严格按程序报批。持续完善财政监督检查机制，采取日常监督与专项检查相结合的方式，重点开展部门预算执行、重点民生政策和重大财政专项资金使用情况检查，持续加大对政府采购、财政支持项目招投标的监督，全面推进扶贫资金在线监管系统上线工作，提高财政资金使用效益，确保各项收支活动依法、合规、安全、有效。三是强化资金绩效管理。坚持“花钱必问效、无效必问责”，按照“保证重点、压缩一般”的原则，对效益不理想的财政资金进行清理压缩，统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域。出台全面实施预算绩效管理措施，启动财政资金绩效管理重点评价，并对拟出台的重大政策和项目开展事前绩效评估，加强绩效评价结果和巡视、巡察、审计、监督检查发现问题的衔接，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对低效无效资金一律削减或取消，确保钱用到刀刃上。四是防范化解债务风险。加强地方政府债务管理，积极发挥债券资金在支持经济社会发展中的作用，做好债券资金的争取、分配、管理和监督，坚决杜绝违规举债行为。完善全口径债务统计监测机制，积极稳妥处置隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性债务风险底线，着力打好防范化解重大风险攻坚战。

　　各位代表，做好2020年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，全面贯彻大会决议，自觉接受县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督，不忘初心、牢记使命、改革创新、锐意进取，努力完成全年各项财政工作任务，更好发挥财政职能作用，为建设新时代多彩大田作出新的更大贡献。