--2020年3月18日在大田县第十七届

　　人大常委会第30次会议上

　　大田县人民政府党组成员、县财政局长  林永田

主任、副主任、各位委员：

　　我受县人民政府的委托，向人大常委会报告2020年全县财政细化支出预算草案及县本级部门综合财政预算情况，请予审议。

　　一、一般公共预算

　　（一）财力情况 

　　全县财力224402万元，其中：县本级212972万元、乡镇11430万元：

　　1.一般预算收入73591万元。2020年收入任务按2019年实际完成72148万元基础上增长2%安排73591万元（税务56750万元、财政16841万元）；

　　2.一般转移支付补助58424万元；

　　3.上解上级财政5777万元；

　　4.省市专项转移支付收入109147万元；

　　5.新增一般债券转贷收入8700万元；

　　6.地方政府一般债券还本支出19683万元。2020年到期债券40005万元，按省厅要求，20000万元省发行再融资债券归还，余下20005万元县级归还，其中：一般债券19683万元、专项债券322万元。

　　（二）财政收入形势 

　　2020年，我县面临经济下行叠加减税降费，9万吨煤炭产能退出以及新冠的影响，财政收入形势严峻。但也要看到积极的一面，房地产交易继续活跃、二手房计税价格提高，拉动房地产税收较大幅度提高；2020年永安煤业有限责任公司上京分公司的企业所得税在我县缴纳；2019年县出台16条财源培植措施，引进总部企业大田大衢网络科技有限公司及华宇（福建）置业集团有限公司、海颐建设有限公司大田分公司等一、二级建筑企业，将成为新的财政收入增长点；完善协税护税、纳税评估调整机制，加强对物流、木材加工、废旧物资回收和煤矸石、页岩、粘土等薄弱行业的税收征管，有效堵塞市政、水利、交通、农业等工程和政府采购等政府性投资项目税收流失漏洞，将促进财政收入增收。县财税部门将尽最大努力确保完成预算收入任务，保障财政“三保”支出。

　　（三）财政预算编制情况 

　　2020年预算总体要求：全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，按照省委、省政府和县委的决策部署，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，继续打好“三大攻坚战”，认真做好“六稳”工作，全面深化预算管理制度改革，推进预算信息公开，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。优化财政支出结构，牢牢守住“三保”支出底线，加大财政资金统筹使用力度，强化预算绩效管理，着力保障和改善民生，严格控制“三公”经费和一般性支出，有效防范财政金融风险。

　　1.预算编制的原则及标准： 

　　主要按照一保工资、二保运转、三保基本民生这一原则安排今年预算。

　　（1）部门预算的收入预测根据近几年实际收入情况，结合2020年收入政策增减变动因素编报。

　　（2）工资福利支出、对个人和家庭的补助等人员经费预算，按2019年9月份公务员局核定人员及工资标准为测算基数。

　　（3）商品和服务支出的编制。商品和服务支出包括办公及交通费、工会费等。

　　办公及交通费在2019年的基础上下降6%，按分类分档定额标准编制。其中：一档0.5万元/人.年，二档在原综合定额下降40%后再扣除工会费确定，三档0.35万元/人.年，四档（原四档、五档合并为四档）0.25万元/人.年,五档生均公用经费定额标准确定。副处以上保留1.5万元/人.年，国土、林业、畜牧乡镇人员保留0.1万元/人.年，10人以下（含10人）单位增加0.5万元/年。

　　工会费：在职人员按照缴纳基数的2％编制。

　　（4）项目支出的安排：除了省、市要求扶贫、扫黑除恶、新型冠状病毒感染的肺炎等专项外，部门的项目原则上零增长。预下达省市专项可以安排的项目，县级不再安排或按规定配套；一般专项原则上不安排；已完成的项目停止安排；新增的要提供有关文件、纪要等依据。

　　2.汇总全县一般预算支出320540万元。其中： 

　　（1）县本级309110万元。 

　　①工资性支出81530万元，其中：工资58530万元、干部年终绩效、文明奖、离退休过节费、综治平安单位奖金21000万元；增人增资及抚恤金预留2000万元。

　　②社会保障性支出27588万元，其中：社会保障缴费及住房公积金17818万元、机关养老金缺口补助4514万元、职业年金补差620万元、其他社会保障支出4636万元（离退休费、生活补助、助学金等）。

　　③商品和服务支出（含中小学定额及工会费）6743万元。

　　④法定、政府出台及县配套等支出25695万元，其中：利息9304万元(地方政府债券利息及发行费用8181万元、债务发行费123万元、偿债基金1000万元)、民生配套支出13965万元（医疗保险县配套3630万元、城乡居民养老保险县级配套2400万元、最低生活保障1400万元、班主任津贴934万元、特殊人员医疗补助800万元、一事一议700万元、义务兵优待金470万元、公共卫生县配套417万元、退役士兵地方经济补偿金363万元、居家养老政府购买服务351万元、财政对工伤保险基金的补助300万元、农村特困人员救助供养支出283万元、创业担保贷款贴息260万元、城乡医疗救助县级配套250万元、残疾人生活和护理补贴208万元、乡医津贴及保险159万元、其他民生配套1040万元）、其他市政运转及政策性支出2426万元（公转商贷款利息860万元、城市生活垃圾处理费850万元、粮食政策性补贴300万元、购买限价房商品房补贴200万元、援疆150万元、援藏56万元、预备役工作经费10万元）。

　　⑤2019年缺口及2020年春节慰问活动经费3912万元。

　　⑥收入相关支出4683万元，其中：罚没收入、行政性收费、专项收入和国有资产收益4168万元（其中：公安局2225万元、林业局820万元、交警210万元、自然资源局210万元、纪委200万元、市场监管局125万元、生态执法局80万元、工信局等部门298万元）、事业单位经营支出218万元、上缴上级支出297万元。

　　⑦部门业务费、项目经费28491万元，其中：PPP项目15273万元、山水林田湖草项目（废弃矿山及地灾治理）地方配套资金2000万元、原县医院、中医院、妇幼设备购置及贴息补助904万元、人口普查经费300万元、农村自然灾害预警系统210万元、基层卫生基础设施建设补助180万元、巡查办案经费262万元、人大代表及政协委员活动经费178万元、公务用车服务车辆更新、平台管理等270万元、出口奖励金280万元、乡村公路养护支出1409万元、市政维护支出1916万元、天然氧吧创建经费210万元、其他部门业务费、项目经费5099万元。

　　⑧县级专项及预备费12621万元，其中：预备费3800万元、乡村振兴县级配套2750万元（现代农业900万元[含茶产业专项600万元]、河长制200万元、水土流失治理经费1000万元、旅游业200万元、烟草返还450万元）、扶贫专项1050万元、重点项目建设经费500万元、第三产业发展专项（含电商、货运、文化、个私等）300万元、人才基金800万元（科技三项费用200万元、教育质量奖励300万元、其他人才基金300万元[上年结余结转500万元，总额800万元]）、其他项目3771万元（财税征管经费1500万元、教育费附加支出1500万元、招商引资经费200万元、会议费80万元、纪委工作经费81万元、党建工作经费60万元）。

　　⑨省市专项补助相应支出109147万元。

　　⑩一般债券转贷收入安排的支出8700万元。其中：白岩山北路（站前路-凤山路）道路工程项目 3000万元、福兴路等部分市政道路工程项目 1200万元、大田县闽江上游尤溪流域防洪工程项目1000万元、大田县福塘片区新型城镇化建设项目500万元、国道534大田县段工程项目1000万元、教育建设项目合计2000万元。

　　（2）乡镇一般预算支出11430万元（其中：工资福利支出6480万元，对个人和家庭补助支出4500万元，商品和服务支出150万元，其他支出300万元）。

　　3.“三保”支出预算草案 

　　（1）全县按省定标准和范围测算“三保”支出需求142303万元，其中：保工资支出90553万元，保运转支出6792万元，保基本民生支出44958万元（详见附表九）。

　　（2）全县“三保”支出预算206554万元，其中：保工资支出108397万元，保运转支出11272万元，保基本民生支出86885万元。我县“三保”支出达到省定标准（详见附表十）。

　　（3）全县“三保”财力保障207238万元，其中：地方一般公共预算收入73591万元，税收返还4119万元，一般性转移支付收入54305万元，可用于“三保”的专项转移支付收入40000万元，调入资金41000万元，扣除上解支出5777万元。财力基本能够保证“三保”支出需求（详见附表十一）。

　　4.一般预算平衡情况。 

　　（1）支出缺口及建议 

　　全县可支配财力224402万元，与全县汇总支出320540万元相比，支出缺口96138万元。建议如下：

　　① 基金调入85000万元；

　　② 国有资本经营调入106万元；

　　③ 调入其他资金5000万元，主要通过国有企业收益中调入；

　　④动用上年预算稳定调节基金6032万元，主要是上年清理部门结余结转资金、退回津补贴、废弃矿山及地灾治理保证金等。

　　（2）提请会议拟调整情况 

　　县人大十七届四次会议通过支出预算290000万元，其中:县本级278570万元。预算编制汇总后县本级一般预算支出309110万元，增加30540万元，拟提请县人大常委会调整预算。调整后县本级一般预算支出309110万元，汇总乡镇后一般预算支出合计320540万元。

　　（3）调整后预算平衡情况 

　　全县地方级公共预算收入73591万元、一般性转移支付收入58424万元、省市专项转移支付收入109147万元、一般债券转贷收入8700万元、调入资金90106万元、动用预算稳定调节基金6032万元、上解支出5777万元、地方政府债券还本支出19683万元；一般公共预算支出320540万元。

　　县本级一般公共预算收入72551万元、一般性转移支付收入58424万元、省市专项转移支付收入109147万元、一般债券转贷收入8700万元、调入资金90106万元、动用预算稳定调节基金6032万元、乡镇上解收入1004万元、上解支出5777万元、地方政府债券还本支出19683万元；补助乡镇支出11430万元；县本级一般公共预算支出309110万元。

　　（4）当年需安排支出，因财力不足未列入预算情况说明事项 

　　①公安局网安情报侦查中心、智慧监管建设经费、业务技术用房等5175万元，已列入预算2175万元，余3000万元未列入预算；

　　②人口普查经费680万元，已列入预算300万元，余380万元未列入预算；

　　以上支出需争取当年超收收入中予以兑现支付。

　　4.综合收支情况： 

　　汇总全县综合财政收入394678万元，其中：预算内补助收入202693万元；省市专项补助收入117847万元；预算外收入8598万元；经营收入23947万元；单位结余39294万元；其他收入1765万元；上级补助收入534万元。

　　汇总全县综合财政支出预算394678万元，其中：县本级383248万元,乡镇11430万元。

　　2020年，我县财政运行面临较大减收增支压力，财政收支处于极度“紧平衡”状态。各级各部门要进一步增强大局意识和全局观念，牢固树立“过紧日子”思想，严格按照“以收定支”“量入为出”的原则，统筹使用好各类财政资金，从严控制新增项目支出，严禁新开支出口子，严禁在中央和省委省政府规定外出台提标扩围支出政策，严禁一般性的、零星的项目支出追加，尤其是上半年一律不予追加此类预算。

　　二 、政府性基金预算

　　（一）政府性基金收支预算草案 

　　1.政府性基金收入总计129111万元 

　　①土地出让金收入119140 万元；

　　②城市基础设施配套费收入1000万元；

　　③污水处理费收入500万元；

　　④体育彩票公益金收入160万元；

　　⑤福利彩票公益金收入80万元；

　　⑥省市专项补助收入2231万元；

　　⑦专项债券转贷收入6000万元。

　　2.政府性基金支出总计43789万元  

　　①土地出让金安排的支出25520万元（其中：土地开发支出 5000万元、补偿支出12652万元、债务利息支出3418万元、淘汰落后产能县级配套1200万元、兑现招商引资奖励经费2000万元、公交公司亏损补贴650万元、工业发展专项600万元）；

　　②其他土地使用权出让收入安排的支出8298万元（其中：旧村复垦项目补助资金5600万元、农村地籍和房屋调查经费1400万元、数字大田地理空间框架建设支出488万元、第三次全国土地调查支出 310万元、乡镇村地形图基础测绘建设项目支出300万元、农村人居环境整治支出 200万元）；

　　③城市基础设施配套费支出1000万元；

　　④ 城市污水处理费支出500万元；

　　⑤ 体育彩票公益金支出160万元；

　　⑥ 福利彩票公益金支出80万元；

　　⑦省市专项补助支出2231万元；

　　⑧专项债券转贷收入安排的支出6000万元（其中：兴泉铁路资本金4000万元、莆炎高速公路资本金2000万元）。

　　（二）提请会议拟调整情况 

　　县人大十七届四次会议通过基金收入预算92850万元、基金支出预算46207万元。拟安排基金收入预算120880万元，增加28030万元；拟安排基金支出预算43789万元，减少2418万元。

　　（三）调整后预算平衡情况 

　　政府性基金收入预算120880万元、省市专项补助收入2231万元、专项债券转贷收入6000万元。政府性基金总财力129111万元。归还专项债券还本支出322万元；调出资金85000万元；政府性基金支出43789万元（其中:县本级43789万元）。

　　三、国有资本经营预算

　　县人大十七届四次会议通过支出预算216万元。纳入全县国有资本经营预算编制企业5户，国有资本经营收入预算安排322万元，即：福建兴田城市建设投资有限责任公司、福建省大田县商业总公司、大田县国有资产投资经营有限责任公司、大田县饮食服务公司、大田县赤头坂国有林场。按照“收支平衡”的原则，调出资金用于弥补一般预算不足106万元；安排国有资本经营支出预算216万元，其中：用于弥补国有改制企业改革成本、棚户区改造支出21万元，市政服务设施建设项目等方面的支出195万元。

　　四、社会保险基金预算

　　县人大十七届四次会议通过全县社会保险基金预算收入29690万元，全县社会保险基金预算支出26691万元，上年结余23711万元，滚存结余26710万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入17244万元，支出18229万元，上年结余1399万元，滚存结余414万元；城乡居民基本养老保险基金收入12446万元，支出8462万元，上年结余22312万元，滚存结余26296万元。