大田县财政局局长      郑丁炫

主任、副主任、各位委员：

县人民政府已向人大常委会提交关于调整2020年县财政收支预算的议案。现我受县人民政府的委托，报告调整的具体情况，请予审议。

2020年一般公共预算收入安排73591万元，增长2%，其中:县本级72551万元,全县一般公共预算支出安排320540万元，其中:县本级309110万元，按照现行财政体制测算，一般公共预算收支平衡；政府性基金预算收入安排129111万元，政府性基金预算支出安排43789万元,调出资金85000万元，归还专项债券还本支出322万元；国有资本经营收入预算安排322万元，国有资本经营支出安排216万元, 调出资金106万元；社会保险基金预算收入安排29690万元，社会保险基金预算支出安排26691万元。以上预算收支已经县十七届人民代表大会第四次会议及人大常委会第30次会议审议通过。根据中央、省市财政经济政策、减税降费政策等文件精神，综合考虑我县经济建设和社会事业发展的实际情况，拟对2020年财政预算收支做结构性调整：

一、2020年1-11月预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.财政收入

1-11月，一般公共预算收入66154万元，完成年度预算的89.89%，比上年同期增收995万元，增长1.53%。一般公共预算收入分项目情况：

（1）税收收入47450万元，占一般公共预算收入的71.73%，完成年度预算的87.79%，同比增收1307万元，增长2.83%。

（2）非税收入18704万元，占一般公共预算收入的28.27%，完成年度预算的95.72%，同比减收312万元，下降1.64%。

2.财政支出

1-11月，一般公共预算支出236123万元(含上级共同财政事权及专项补助支出和上年结转支出)，同比减支32877万元，下降12.22%。

（二）政府性基金预算执行情况

1-11月，政府性基金预算收入71252万元，完成年度预算的55.19%，比上年同期增收39179万元，增长122.16%；政府性基金预算支出86235万元，完成年度预算的196.93%，比上年同期增支12973万元，增长17.71%。

（三）国有资本经营预算执行情况

1-11月，国有资本经营预算收入306万元，完成年度预算的95.03%；国有资本经营预算支出18万元，完成年度预算的8.33%。

（四）社会保险基金预算执行情况

1-11月，社会保险基金预算收入28303万元，完成年度预算数的95.33%；社会保险基金预算支出25013万元，完成年度预算数的93.71%。

二、一般公共预算调整

（一）收入预算调整

1.调增地方政府一般债券收入5906万元。根据《福建省财政厅关于下达2020年地方政府一般债务限额的通知》（闽财债管〔2020〕31号）文件。

2.调增一般公共预算收入721万元。根据1-11月预算执行情况以及12月财政收入的预测分析，拟在原年初预算增幅2%基础上再调增1%即增加721万元。其中：调增县本级收入867万元（调减乡镇烟叶税收入146万元）（附表一）。

3.调减调入资金10889万元（其中：调减基金调入7017万元、调增国有资本经营预算调入128万元，调减其他资金调入4000万元）。

4.调增动用预算稳定调节基金267万元。

调整后，全县一般公共预算收入调整为增幅3%计74312万元（其中：县本级一般公共预算收入调整为73418万元）；调入资金79217万元；动用预算稳定调节基金6299万元。（附表二）

（二）支出预算调整

1.调增地方政府一般债券收入拟安排的支出5906万元:

(1)中国医疗卫生改革促进项目外债转贷955万元；

(2)教育工程建设项目2000万元。其中：大田七中建设项目600万元，湖美中心幼儿园建设项目100万元，太华第二中心幼儿园建设项目300万元，福塘幼儿园建设项目300万元，广平镇中心幼儿园扩建200万元，武陵中心幼儿园200万元，大田县香山小学300万元。

(3)市政工程项目（2951万元）：其中：白岩山北路（站前路－凤山路）道路工程项目1000万元；福兴路等部分市政道路工程项目1451万元；大田县福塘片区新型城镇化建设项目500万元。

2.调减一般公共预算支出25946万元。

（1）调减鸭蛋山非正规垃圾填埋场资源化治理PPP项目10401万元。

（2）调增节能环保支出（污水处理费支出）500万元。

（3）调减专项转移支付支出3474万元。

（4）调减年初超预算专项转移支付12571万元。

调整后，一般公共预算支出300500万元（其中：县本级289070万元）。（附表三）。

（4）部分支出项目间调整707万元。年初县本级专项预算公转商贷款贴息860万元，因市级政策性调增， 2020年起贴息支出从市级直接支付，除支付2020年以前结算未付153万元外，剩余707万元拟用于支付年度新增项目支出（附表五）。

（三）收支调整后资金安排及平衡情况

1.调增收入721万元、调增动用预算稳定调节基金267万元与调减鸭蛋山非正规垃圾填埋场资源化治理PPP项目支出10401万元抵减调增节能环保支出500万元后所增加的财力相应调减调入资金10889万元。

2.全县平衡情况：一般预算收入74312万元、转移支付收入155000万元（一般转移支付收入58424万元、专项转移支付收入96576万元）、上年结余12160万元、动用预算稳定调节基金6299万元、调入资金79217万元、债务转贷收入33506万元（一般债券转贷收入14606万元、再融资债券18900万元）、上解支出6688万元、债务还本支出38583万元，本年度全县一般公共预算财力合计315223万元；安排一般公共预算支出300500万元；结转下年14723万元（附表四）。

其中:县本级一般预算收入73418万元、转移支付收入155000万元（一般转移支付收入58424万元、专项转移支付收入96576万元）、上年结余12025万元、动用预算稳定调节基金6299万元、调入资金79217万元、债务转贷收入33506万元（一般债券转贷收入14606万元、再融资债券18900万元）、乡镇上解收入972万元，补助乡镇支出11430万元，上解支出6688万元、债务还本支出38583万元，本年度全县一般公共预算财力合计303736万元；安排一般公共预算支出289070万元；结转下年14666万元

三、政府性基金预算调整

（一）新增的地方政府债券收入13500万元。根据《福建省财政厅关于下达2020年第一批专项债务限额的通知 》（闽财债管〔2020〕3号）及《福建省财政厅关于下达2020年第二批专项债务限额的通知 》（闽财债管〔2020〕23号）文件。

（二）收入预算调整

根据1-11月预算执行情况，各项收入较年初编制的预算有较大增减变化，拟调减政府性基金预算收入11140万元。其中：

1.调减土地出让金收入11866万元。

2.调增国有土地收益基金收入726万元。

调整后,政府性基金预算收入109740万元。

（三）支出预算和调出资金调整

1.调增地方政府债券收入拟安排支出13500万元：莆炎高速资本金6000万元；福建（大田）机械铸造产业集聚区基础设施建设（一期）7500万元。

2.支出预算调整。

由于调减基金收入、调减调出资金及考虑上年结转资金等情况，拟调增基金支出1438万元。其中：

（1）调增国有土地出让金预算支出1212万元。

（2）调增国有土地收益金支出726万元。

（3）调减污水处理费支出500万元。

3.调减调出资金7017万元。

调整后，政府性基金预算支出65758万元（其中：基金支出36996万元、省市专项支出9262万元、债券转贷支出19500万元）；调出资金77983万元。

（三）平衡情况

调整后，政府性基金收入109740万元、专项转移支付收入9262万元、上年结余5561万元、专项转贷收入20600万元，调出资金77983万元，专项债务还本支出1422万元，政府性基金财力合计65758万元；安排政府性基金预算支出65758万元,政府性基金预算收支平衡（附表六）。

其中:县本级政府性基金收入109740万元、专项转移支付收入9262万元、上年结余5147万元、专项转贷收入20600万元，调出资金77983万元，专项债务还本支出1422万元，政府性基金财力合计65344万元；安排政府性基金预算支出65344万元,政府性基金预算收支平衡。

四、国有资本经营收支预算调整

（一）收入预算调整

根据1-11月预算执行及全年预计完成情况，拟调增国有资本经营预算收入206万元。调整后，全县国有资本经营预算收入528万元。

（二）支出预算调整

由于国有资本经营预算收入调整，拟相应调增国有资本经营预算支出78万元，调增调出资金128万元。调整后，全县国有资本经营预算支出294万元，调出资金234万元。

（三）平衡情况

调整后，全县国有资本经营预算收入528万元，全县国有资本经营预算支出294万元，调出资金234万元。国有资本经营预算收支平衡（附表七）。

    以上收支预算的调整，提请县人大常委会审议。