── 2021年1月5日在大田县第十七届人民代表大会第五次会议上 

大田县财政局局长  郑丁炫

各位代表：

　　受县人民政府的委托，我向大会报告大田县2020年预算执行情况及2021年预算草案，请予审议。并请各位县政协委员和其他列席同志提出意见。

　　一、2020年预算执行情况

　　2020年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会依法监督和县政协民主监督下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，按照县委总体部署，充分发挥财政职能，加强财源培植培育，强化收入征管，统筹疫情防控和经济社会发展，全力做好“六稳”工作，确保“六保”支出任务，为我县新时代多彩大田建设提供了坚实的财力保障。

　　（一）2020年预算收支情况 

　　1.一般公共预算执行情况 

　　全县一般公共预算收入完成74312万元（预计数，下同），完成调整收入预算的100%，同比增收2164万元，增长3%，税性比为72.76%；全县一般公共预算支出300500万元（含专项，下同），完成调整支出预算300500万元的100%，同比增支20392万元，增长7.28%。

　　全县年度财力为341646万元（其中：一般预算收入74312万元，一般转移支付收入58424万元，专项补助收入96576万元，地方政府一般债券转贷收入33506万元，调入资金79217万元，预算稳定调节基金6299万元，上解支出6688万元），上年结转12160万元；一般公共预算支出300500万元，债券还本支出38583万元，结转下年支出14723万元，净结余为零。

　　县本级一般公共预算收入完成73418万元，完成调整收入预算100%，同比增收2145万元，增长3.01%；县本级一般公共预算支出289070万元，完成调整支出预算289070万元的100%，增支31804万元，增长12.36 %。

　　县本级总财力为330294万元（其中：一般预算收入73418万元，一般转移支付收入58424万元，专项补助收入96576万元，地方政府一般债券转贷收入33506万元，调入资金79217万元，预算稳定调节基金6299万元，乡镇上解收入972万元，上解支出6688万元，补助乡镇支出11430万元），上年结转12025万元，一般公共预算支出289070万元，债券还本支出38583万元，结转下年支出14666万元，净结余为零。

　　2.政府性基金预算执行情况 

　　全县政府性基金预算收入完成109740万元，完成调整收入预算109740万元的100%，同比增收50394万元，增长84.92%，省市专项补助9262万元、地方政府专项债务转贷收入20600万元，上年结转5561万元，基金总收入145163万元；全县政府性基金预算支出65758万元，完成调整支出预算65758万元的100%，同比增支9893万元，增长17.71%，调出资金77983万元，专项债务还本支出1422万元，结转下年支出0万元。

　　县本级政府性基金预算收入完成109740万元，完成调整收入预算109740万元的100%，同比增收50394万元，增长84.92%，省市专项补助9262万元、地方政府专项债务转贷收入20600万元，上年结转5147万元，基金总收入144749万元；县本级政府性基金预算支出65344万元，完成调整支出预算65344万元的100%，同比增支12206万元，增长22.97%，调出资金77983万元，专项债务还本支出1422万元，结转下年支出0万元。

　　3.国有资本经营预算执行情况 

　　国有资本经营预算收入完成528万元，完成调整预算数528万元的100%；转移性收入6万元；支出298万元，完成调整预算数294万元的101.36%；调出资金234万元；结转下年2万元。

　　4.社会保险基金预算执行情况 

　　社会保险基金预算收入完成31866万元，完成预算29690万元的107.33%；支出28402万元，完成预算26691万元的106.41%，上年结余24886万元，滚存结余28350万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入19532万元，支出19902万元，上年结余2249万元，滚存结余1879万元；城乡居民基本养老保险基金收入12334万元，支出8500万元，上年结余22637万元，滚存结余26471万元。

　　（二）主要财政工作 

　　2020年，县财政部门按照县委决策部署，认真落实县人大有关决议，统筹常态化疫情防控和经济社会发展，支持实体经济发展，着力培植壮大财源，兜牢“三保”底线，保障民生领域和社会事业等重点支出，加强财政科学化管理，防范政府债务风险，提高资金使用效益，促进经济提质增效和社会事业协调发展。

　　1.加大政策扶持，助推实体经济发展壮大。充分运用积极财政政策，推动供给侧结构性改革，深入开展“五比五晒”活动,促进经济发展提质增效，涵养稳定财源税源。一是全力保障重点项目建设。筹集资金8270万元，保障商住用地征迁攻坚会战资金需求，重点推进原汽车站片区、原火电厂及福田桥头片区、香山北路周边等片区开发项目；拨付资金4.67亿元，积极支持交通项目攻坚会战，推进城区市政道路建设和莆炎高速、兴泉铁路、国道纵五（大田段）、兴泉铁路客运站站前路及站前广场等重点交通项目建设，持续拓展城市空间架构；筹集资金2.51亿元，积极推进闽江流域山水林田湖草生态保护修复、坑口水库饮水税源保护区治理等山水林田湖草工程，争创全省山水林田湖草项目精品示范工程，为增强县域经济发展后劲奠定了基础。二是持续落实积极财政政策。根据省、市、县出台推动企业稳增长促转型的有关优惠政策，拨付各项奖励补助资金8802万元，为企业发展营造良好的营商环境；用好县企业应急转贷基金，为5家企业提供6笔应急转贷资金2.20亿元，为短期资金周转困难的企业提供转贷支持，有效缓解企业的转贷压力，推进实体经济良性发展；落实落细中央、省及市委市政府疫情防控和“六稳”“六保”政策措施，帮助企业降低运营成本，为全县承租国有资产类经营性用房的中小微企业以及个体工商户减免租金597.33万元。继续对餐饮、住宿、公路水路运输和旅游业免征江海堤防工程维护管理费和医疗机构2020年兴办的非经营性建设项目的城市基础设施配套费。三是加快推进县属国有企业改革。对产业相近、行业相关、主业相同的同类资产和业务，通过划转、合并、重组等方式，县属国有企业从原23家整合重组为9家，通过整合重组，国有企业定位更清晰、结构更优化、管理更顺畅，进一步提高了县属国有企业竞争力，实现国有企业做强做优做大。积极推进国有企业退休人员社会化管理工作，县属国有企业退休人员990人已全部完成社会化移交工作，央企、省企、市企退休人员2184人，现已完成2082人的移交工作。

　　2. 强化收入征管，确保财政收入实现“正增长”。加强征管服务，依法依规堵塞征管漏洞，主动争取上级支持，努力增收聚财，壮大财政实力。一是围绕“四张清单”抓落实。围绕“收入目标、存在问题、工作措施、工作责任”四张清单，做好税收与非税收入的分析、研判，将收入任务明细分解挂包到局各分管领导、股室，逐项分月抓好跟踪落实，确保各项收入任务的完成。二是围绕项目运作抓收入。有效策划税源性项目运作工作，通过盘活国有闲置、低原值资产，引进总部经济等措施，确保财政收入实现正增长。三是围绕理顺节点抓收入。纵向上，进一步阅研上级相关财税政策，有效挖掘政策“金矿”，有效清理政策“尾矿”，破除政策解读和理解上的障碍，加大跑省跑市的工作力度，在争取资金、政策、信息上加大力气，力求实效。2020年，省财政厅下达我县债券资金34106万元，比上年增加4786万元，其中：一般债券14606万元；专项债券19500万元。争取转移支付补助资金16.08亿元，其中，省级专项资金6.55亿元，市级专项资金0.19亿元，一般转移支付9.34亿元。在横向上，主动与县直有关部门对接，共同做好财政收入征管工作，形成齐抓共管的良好局面。四是围绕协税护税抓收入。抓好县政府财源培植增加财政收入的十六条措施的落实，加强与各牵头部门对接与沟通，了解掌握收入进展情况，对可能影响因素及时提出应对措施，确保各项措施落到实处，对协税护税工作不力的部门，严格按照考评办法在年终绩效考评中给予扣分。

　　3.优化支出结构，着力改善社会民生福祉。 

　　坚持把增进民生福祉作为发展的根本目的，继续调整优化支出结构，以更大的力度保障和改善民生。2020年，全县财政用于民生支出24.94亿元，增长7.22%，占一般公共预算支出的83%。一是落实新冠肺炎疫情防控措施。下达补助资金1904.13万元，专项用于疫情防控工作所需的防控设施设备、应急物资储备等，确保疫情防控相关措施有效落实。全力做好疫情防控期间支持企业复工复产稳就业工作，拨付一次性稳就业奖补等资金209.37万元。保障好疫情期间困难群众基本生活，为我县城市低保对象、特困人员按每人一次性100元的标准发放临时生活补贴64.94万元。二是加大“三农”支出。全力支持精准脱贫攻坚工作，2020年共安排各类扶贫资金6778.28万元，投入产业扶持、基础设施、民生事业等领域；发挥扶贫（惠民）资金在线监管平台作用，做好扶贫资金动态监控，确保扶贫资金安全。积极推进乡村振兴战略，共筹集资金5302万元，重点支持乡村振兴试点村的产业发展、人居环境提升、农村基础设施和公共服务补短板等方面发展建设。积极开展村级公益事业建设一事一议财政奖补工作，2020年共组织实施项目107个，奖补资金2710万元，其中县级700万元。加大县级强农惠农资金投入，2020年县本级安排涉农专项资金2600万元，助推现代农业、茶产业、水土保持、生态修复等农业发展。三是持续提升社会保障水平。全面实行城乡低保标准一体化，2020年7月1日起，我县城乡低保标准提高至每人每月640元，累计发放低保资金3227.74万元，特困供养补助资金1489.03万元；拨付高龄老人生活补助资金370.6万元、全县七类贫困老人居家养老政府购买服务经费284.43万元。落实优抚各项政策，全年发放义务兵优待金398.42万元、重点优抚对象抚恤金和生活补助1231.31万元、重点优抚对象临时价格补贴48.63万元；拨付退役士兵基本养老保险和基本医疗保险260.57万元。提高残疾人两项补贴标准并建立动态调整机制，累计发放残疾人两项补贴资金1013.45万元。四是加大医疗卫生投入。2020年县级财政对县级公立医院预算补助资金安排1662.09万元，用于医疗设备购置、贷款贴息、人才培养、重点专科建设、承担公共卫生服务任务等项目；基层医疗卫生机构基本公共卫生服务经费按全县上年常住人口每人每年65元安排。五是坚持教育事业优先发展。2020年，全县教育支出达8.41亿元，占财政一般预算支出28%，同比增长3.08%，其中:拨付教育项目建设资金8990万元，用于基础教育工程新建、续建项目建设；落实义务教育“两免一补”经费5737万元；落实基础教育正向激励机制，兑现奖励性绩效奖、文明奖、综治平安奖、教师通讯补贴、教师乡镇津贴及农村教师生活补助、班主任津贴、教育质量奖励等经费16741万元。六是严控“三公”经费支出。认真贯彻落实厉行节约、反对浪费以及中央八项规定精神，按照只减不增的原则，2020年公务运转经费在上年基础上继续按6%压缩，一般性支出继续保持“零增长”，严格控制“三公”经费和会议费、培训费、差旅费、房屋修缮等支出。

　　4.坚持依法理财，全力提高财政资金绩效。坚持依法、规范、高效的理财理念，推动管理体制机制创新，进一步提高财政运行水平。一是用好管好直达资金。积极统筹中央直达资金和自有财力，科学安排财政支出，加快资金拨付使用，尽快形成实物工作量，有效发挥直达资金对“六保”特别是保就业、保基本民生、保市场主体的重要作用；以直达资金台账监控系统为支撑，有效实施全覆盖、全链条、动态化监控，确保每笔资金流向明确、账目可查，坚决防止出现截留挪用、弄虚作假、资金沉淀等问题。二是进一步深化国库集中支付改革。在全面实施国库集中支付的基础上，进一步完善预算单位财政授权支付运行机制，加强对预算单位授权支付行为的监控管理；将所有预算单位的所有财政性资金全面纳入国库集中支付管理；逐步将专项资金、转移支付资金纳入国库集中支付范围，扩大国库集中支付改革资金的覆盖面；进一步规范工资性支出、工程类支出、采购性支出的支付方式，提高直接支付的比重，加快财政资金支付进度。三是加强预算绩效管理。全面实施预算绩效管理，将绩效贯穿于预算编制、执行全过程，严格落实“花钱必问效、无效必问责”，完善财政绩效评价机制，出台预算收入及预算绩效管理考核办法，引导和规范第三方机构参与绩效管理，选取夜景及路灯电费维护费等4个项目委托第三方开展财政资金绩效管理重点评价。2019年度县级财政管理绩效综合评价我县在全国排名第461名，跻身全国县级财政管理绩效先进县市，获得奖励资金200万元。四是加强财政监督查检力度。开展会计信息质量检查，2020年，对福建兴田城市建设投资有限责任公司、大田县国有资产投资营运有限责任公司进行监督检查。组织开展财政扶贫资金使用管理专项检查、县级行政事业单位预决算公开存在问题整改情况检查、集中采购机构量化考核项目监督检查；开展疫情防控和经济社会发展有关政策落实情况自查。配合省财政厅监督检查局对我县2019年度专项资金和直达资金管理使用情况检查。积极配合县纪委、县委巡察办开展常规巡察、“1+X”专项督查和扶贫领域监督执纪等巡察督查工作，促进各项财经纪律的贯彻落实，保障财政资金的规范、有序运行。五是加强政府债务风险防控。坚决遏制隐性债务增量，严控债务规模，积极稳妥化解存量隐性债务，根据省财政厅计算债务率的最新口径，2020年我县不再处于风险提示状态。

　　各位代表，在做好今年财政工作的同时，我们也清醒地看到，当前财政运行还存在许多困难和问题，主要表现在：受经济下行、减税降费、去产能、疫情冲击等政策叠加影响，我县重点行业和重点企业生产经营困难，主要税种收入大幅下降，财政收入增长乏力。财政支出压力不断加大，由于每年新增人员特别是教师队伍人员增加及政策性调资、债券还本付息等因素影响，财政刚性支出逐年增加，同时乡村振兴、扶贫开发等民生项目及高速公司、铁路等重大基础设施项目县级需配套大量资金，县级财政运转更加困难。对此，我们将高度重视，积极采取有效措施，努力加以解决。

　　二、2021年预算安排草案

　　2021年，全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届四中、五中全会精神，按照县委、县政府的决策部署，做好“十四五”规划开局之年，坚持稳中求进、创新发展、落实赶超，实施更加积极的财政政策，强化财源培植；优化支出结构，牢固树立过“紧日子”思想，继续压减一般性支出，严控“三公”经费，兜牢“三保”支出底线；全面实施绩效管理，加强财政资金监管，提高财政资金使用效益；推进预算信息公开，构建全面规范、公开透明的预算管理制度；积极化解政府债务、防范政府债务风险，增强财政可持续性；全力做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全方位推动高质量发展超越，为新时代多彩大田建设提供坚强可靠的财力支撑。

　　根据上述指导思想，结合我县国民经济和社会发展计划的主要指标，按照“量入为出、收支平衡”的原则，我们代编了2021年全县预算及安排了县本级预算草案。

　　（一）全县一般公共预算草案 

　　（一）一般公共预算草案 

　　全县一般公共预算收入安排76542万元，增长3%。加上上级转移支付及专项补助155000万元、调入资金93643万元，减去上解上级支出6541万元，地方政府债券还本支出9072万元，上年结余14723万元，全县一般公共预算总财力为324295万元；按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算309572万元，结转下年14723万元。

　　县本级一般公共预算收入安排75498万元，加上上级转移支付及专项补助155000万元、调入资金93643万元，乡镇上解1044万元，减去上解上级支出6541万元、补助乡（镇）支出11680万元、地方政府债券还本支出9072万元，上年结余14666万元，县本级一般公共预算总财力为312558万元；按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算297892万元，结转下年14666万元。

　　（二）政府性基金预算草案 

　　政府性基金预算收入137350万元。其中：国有土地使用权出让收入135610元、城市基础设施配套费收入1000万元、污水处理费收入500万元、体育彩票公益金收入160万元、福利彩票公益金收入80万元），上年结余0万元，上级补助收入60万元，全县政府性基金预算总财力为137410万元；调出资金90000万元，归还地方政府债券还本支出5685万元，按照“收支平衡”的原则，安排支出预算41725万元。其中：土地出让金安排的支出40426万元【土地开发支出10642万元、土地补偿支出10600万元、专项债券利息支出4103万元、兑现招商引资奖励经费1200万元、公交公司亏损补贴687万元、工业发展专项600万元、旧村复垦项目补助资金6000万元、乡村振兴项目3505万元[其中：农村人居环境整治裸房整治1000（总额1200万元，其中：上年结转200万元）、现代农业950（其中：茶产业650）、乡村振兴县级配套705、烟草支出450、河长制200、旅游发展200]、农村公路改造提升养护客运等支出1299万元、大田6处废弃地质环境治理废弃露天矿山及山水林田湖草项目1000万元、大田县牲畜屠宰场项目工程610万元、城区农贸市场改造项目经费100万元、铁路支出80万元】；城市基础设施配套费支出1000万元（含城区巷道改造支出350万元、污水管网建设支出200万元、市政设施日常维护费180万元、其他城市管理费等270万元）；体育彩票公益金支出160万元（体育中心物业管理费75万元、县少体校业余体育训练及组队参加省、市比赛经费17万元[其中：少体校羽毛球训练经费3万元]、全民健身活动经费17万元；预留体育赛事活动经费15万元、基层老体协建设健身场所或纳凉点20万元、全县村居老体协主席工作补贴16万元）；福利彩票公益金支出79万元（老年公寓项目农发行贷款600万元本金的本息还款79万元）；省市专项补助支出60万元。结转下年0万元。

　　（三）国有资本经营预算草案 

　　国有资本经营预算收入1225.46万元，其中：纳入经营集团企业2户，经营收入1220万元（福建兴田城市建设投资有限责任公司988万元、大田县国有资产投资经营有限责任公司232万元）；转移性收入5.46万元；上年结余2万元。按照“收支平衡”的原则，调出资金600万元，用于弥补一般预算不足；安排国有资本经营支出预算627.46万元（其中：用于弥补国有改制企业改革成本139.46万元，公益性设施投资支出488万元）。

　　（四）社会保险基金预算草案 

　　社会保险基金预算收入35474万元，全县社会保险基金预算支出30013万元，上年结余28350万元，滚存结余33811万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入22309万元，支出20981万元，上年结余1879万元，滚存结余3207万元；城乡居民基本养老保险基金收入13165万元，支出9032万元，上年结余26471万元，滚存结余30604万元。

　　（五）“三保”支出预算草案 

　　全县“三保”支出需求134487万元，其中：保基本民生支出50210万元，保工资支出79468万元，保运转支出4809万元。

　　全县“三保”支出预算183521万元，其中：保基本民生支出66977万元，保工资支出107594万元，保运转支出8950万元。我县“三保”支出达到省定标准。

　　全县“三保”财力保障184580万元，其中：地方一般公共预算收入76542万元，税收返还4119万元，一般性转移支付收入(不含共同事权转移支付收入）49200万元，可用于“三保”的共同事权转移支付收入23240万元，可用于“三保”的专项转移支付收入8020万元，调入资金30000万元，扣除上解支出6541万元。财力基本能够保证“三保”支出需求。

　　三、2021年全县财政工作重点

　　为确保完成2021年财政预算任务，要重点抓好以下工作：

　　（一）以强化征管为重点，确保收入稳定增长。一是强化依法征管。充分利用大数据等现代化管理手段，加强对我县重点行业、重点建设项目、重点税源企业的监控管理，依法严厉打击偷逃税等各种涉税违法犯罪活动，防止税收“跑冒滴漏”。进一步加强非税收入征管，全面推行非税收缴电子化和财政电子票据管理改革。二是加强协税护税。继续实行各部门、各乡镇协税护税机制，加强非税收入征管，确保应收尽收；抓好市政工程、水利工程、公路、农业及政府采购等各类政府投资项目税收征管，堵塞政府性投资项目税收流失漏洞。三是争取转移支付。积极发挥我县作为中央苏区县的比较优势，向上反映我县财政困难和减税降费、去产能及疫情冲出等因素减收实际情况，充分发挥县各部门与省市主管部门人脉熟、业务清等部门优势，强化与省市部门对接，争取省市加大对我县转移支付补助力度。

　　（二）以财源培植为根本，激发市场主体活力。一是抓好政策落实。落实落细市财源培植强化财政增收十条措施、县财源培植增加财政收入十六条措施，建立财源建设长效机制。全面落实扶持建筑业发展、出台“一企一策”、“一业一策”等各项招商引资优惠政策，大力吸引田商回归，积极争取新增总部经济落户。二是壮大实体经济。继续安排工业发展资金，重点对新兴产业、技术创新、节能降耗等方面进行扶持，促进传统产业转型升级，战略性新兴产业和现代服务业加快发展，着力壮大实体经济，培育新的税收增长点。三是进一步优化营商环境。积极帮助企业用好用足减税降费、技改基金、“双高”企业财政奖补、扶持中小微企业12条措施等政策，落实落实促进总部经济发展、扶持建筑业发展等各项招商引资优惠政策，助推企业转型升级、发展壮大。四是进一步推进国有企业改革。在今年整合重组的基础上，进一步加强国有资产监管，完善现代企业制度，推动政府资产、资源的集团化、集约化管理，提高政府资产的使用效益，服务县城区经济建设和社会事业发展，充分发挥国有企业的引领带动作用，做大做强县城区经济，壮大财源基础，培植支柱财源。

　　（三）以绩效管理为抓手，提高财政资金效益。一是继续加强财政资金监控。持续完善财政监督检查机制，采取日常监督与专项检查相结合的方式，重点开展部门预算执行、重点民生政策和重大财政专项资金使用情况检查，提高财政资金使用效益，确保各项收支活动依法、合规、安全、有效。二是强化资金绩效管理。坚持“花钱必问效，无效必问责”，按照“保证重点，压缩一般”的原则，全面实施预算绩效管理措施，做好财政资金绩效管理重点评价，并对拟出台的重大政策和项目开展事前绩效评估，确保钱用到刀刃上。三是防范化解债务风险。加强地方政府债务管理，完善全口径债务统计监测机制，牢牢守住不发生系统性债务风险底线。积极稳妥处置隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，着力打好防范化解重大风险攻坚战。

　　各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，全面贯彻大会决议，自觉接受县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督，不忘初心、牢记使命、改革创新、锐意进取，努力完成全年各项财政工作任务，更好发挥财政职能作用，为建设新时代多彩大田作出新的更大贡献。