── 2022年12月在大田县第十八届人民代表大会

第二次会议上

大田县财政局局长  郑丁炫

各位代表： 

受县人民政府的委托，我向大会报告大田县2022年预算执行情况及2023年预算草案，请予审议。并请各位县政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2022年预算执行情况

2022年，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，扎实做好“两稳一保一防”重点工作，聚焦“三提三效”，有序推进财政改革发展各项工作，有效应对收支压力，预算执行情况总体平稳。

（一）预算收支情况

1.一般公共预算执行情况

全县一般公共预算收入完成91000万元（预计数，下同），完成年初预算收入的109.07%，同比增收12930万元，增长16.56%，税性比为55.07%；全县一般公共预算支出292978万元（含专项，下同），完成调整支出预算292978万元的100%，同比减支6922万元，下降2.31%。

全县年度财力为303239万元（其中：上年结转17403万元、一般公共预算收入91000万元，一般性转移支付收入89000万元，共同财政事权及专项转移支付收入88000万元，地方政府一般债券转贷收入51539万元，调入资金26242万元，动用预算稳定调节基金1528万元，安排预算稳定调节基金7570万元、上解支出6984万元、债券还本支出46919万元），安排一般公共预算支出292978万元，结转下年支出10261万元，净结余为零。

县本级一般公共预算收入完成89942万元，完成年初预算收入109.18%，同比增收12861万元，增长16.69%；安排县本级一般公共预算支出277278万元，完成调整支出预算277278万元的100%，同比增支1258万元，增长0.46%。

县本级总财力为287361万元（其中：上年结转17153万元、一般公共预算收入89942万元，一般性转移支付收入89000万元，共同财政事权及专项转移支付收入88000万元，地方政府一般债券转贷收入51539万元，调入资金26242万元，动用预算稳定调节基金1528万元，乡镇上解收入1130万元，安排预算稳定调节基金7570万元、上解支出6984万元，补助乡镇支出15700万元、债券还本支出46919万元），一般公共预算支出277278万元，结转下年支出10083万元，净结余为零。

2.政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算收入完成31525万元，完成调整收入预算31525万元的100%，同比减收88111万元，下降73.65%，省市专项补助5190万元、地方政府专项债务转贷收入86812万元，基金总收入123527万元；上年结转47673万元。全县政府性基金预算支出110552万元，完成调整支出预算110552万元的100%，同比减支13792万元，下降11.09%，调出资金10000万元，专项债务还本支出1208万元，结转下年支出49440万元。

县本级政府性基金预算收入完成31525万元，完成调整收入预算31525万元的100%，同比减收88111万元，下降73.65%，省市专项补助5190万元、地方政府专项债务转贷收入86812万元，基金总收入123527万元；上年结转47659万元。县本级政府性基金预算支出110128万元，完成调整支出预算110128万元的100%，同比减支10270万元，下降8.53%，补助乡镇支出424万元，调出资金10000万元，专项债务还本支出1208万元，结转下年支出49426万元。

3.国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入完成1440万元，完成年初预算数1440万元的100%；转移性收入20.04万元；支出680万元，完成年初预算数680万元的100%；结转下年支出20.04万元；调出资金760万元。

4.社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入完成33259万元，完成预算36319万元的91.58%；支出30768万元，完成预算31680万元的97.12%，上年结余33140万元，滚存结余35631万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入19015万元，支出20568万元，上年结余2449万元，滚存结余896万元；城乡居民基本养老保险基金收入14244万元，支出10200万元，上年结余30691万元，滚存结余34735万元。

（二）主要财政工作

2022年是党的二十大召开之年。我们按照县委部署要求，认真落实县人大有关决议，高效统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，努力克服疫情影响，大力支持实体经济发展，着力培植壮大财源，兜牢“三保”底线，保障民生领域和社会事业等重点支出，调动一切积极因素，主动应对困难挑战，扎实做好财政改革发展各项工作，为全方位推进高质量发展提供有力的财力支撑。

1.财政收入迈上新台阶。始终把组织壮大财力摆在突出位置，坚持增加自有收入与向上争取资金“两手抓”，坚持推进财政资源统筹和盘活资金资产并重，地方一般公共预算收入稳步增加，预计首次突破9亿元大关。一是大力抓收入征管。加强税收征管，健全协税护税考核机制，抢抓今年煤炭价格高位运行、企业盈利状况有所改善等有利条件，强化重点税源监控，全县入库企业所得税2.63亿元，同比增收0.81亿元，增长44.2%，拉动税收整体增幅8.6个百分点，其中：煤炭行业入库2.56亿元，同比增收1.09亿元。加强非税收入征管，加大公安罚没资产处置力度，开展非税收入收缴情况专项检查，确保应收尽收。加大清欠稽查力度，全县共查补税款0.72亿元，拉动税收增幅7.7个百分点。二是突出抓资金争取。围绕国家政策导向和支持重点，积极向省市反映重点项目、产业发展和乡村振兴等领域的实际困难，主动配合各项目主管部门谋划申报特色产业、农村环境整治、城乡基础建设等一批打基础强支撑的重点项目；制定《政策资金争取大突破工作方案》，定期对各部门向上争取资金情况进行通报，进一步激发和调动各方向上争取资金的主动性和积极性，全县共争取上级补助资金17.62亿元、债券资金10.47亿元，为全县经济社会发展提供了有力的资金保障。三是主动抓资产盘活。定期召开财税工作专题会，研究推进资产盘活、历史遗留问题化解、公安罚没资产处置等重点工作，全面摸清全县行政事业单位和国有企业空置房、店面、闲置产房等情况，汇总公安罚没资产清单，分类分步处置和盘活资产，并设立财税改革贡献奖，调动部门工作积极性，全力助推非税收入增长，全年共入库盘活资产资金0.14亿元，罚没资产处置资金2.65亿元；严格执行存量资金盘活机制，加强结余资金管理，2022年对两年以上及因特殊原因已无法支出或已不需要支出的结转结余资金1.22亿元全部收回县财政统筹使用，切实提高财政资金使用效益。

2.纾困助企展现新作为。坚持精准发力，认真落实稳住经济一揽子政策措施等助企纾困政策，有效助推市场主体加快发展，增强发展内生动力，推动经济平稳健康发展。一是减税降费惠民生。全面贯彻落实党中央、国务院退税减税降费组合式支持政策这一稳增长、惠民生重大决策部署，制定《大田县贯彻落实组合式税费支持政策工作方案》，严格执行增值税留抵退税政策，做到退、缓、减、免、缴“五应尽应”。今年来，共为企业退税、减税、降费、缓税政策3.46亿元，其中增值税留抵退税2.05亿元，减轻了企业资金压力。二是减负降本稳大盘。落实国家关于支持中小微企业和加大对个体工商户扶持力度的要求，先后制定了《大田县小微企业标准的服务业和个体工商户减免房租实施方案》《大田县财政局关于进一步减免房租的通知》等政策文件，推动阶段性减免市场主体房屋租金。今年来，共为符合条件的439户个体工商户减免租金520万元，小微企业104户减免租金199万元，有效减轻了疫情对中小微企业、个体工商户的影响。三是扶强实体促增收。加强项目资金全流程监控，进一步完善涉企财政奖补资金审核流程，及时兑付涉企奖补资金，拨付企业技改补助1616万元、安全生产770万元、外贸专项228万元、企业增产增效奖励316万元、企业入规奖励50万元；加大对有技术优势、有发展潜力的行业重点企业扶持力度，助力企业做大做强、转型升级，安排招商引资专项1200万元、工业发展专项600万元，全力支持企业高质量发展。

3.民生保障取得新成效。坚持民生导向不动摇，坚持“三保”兜底不松懈，聚焦解决群众“急难愁盼”问题，保持八成以上财政支出用于民生事业发展，“民生财政”得到进一步体现。一是聚力提高社会保障水平。健全社会救助体系，兜牢困难群众基本生活底线，累计发放低保资金3903万元，特困供养补助资金1673万元；落实老年人补贴政策，实现普惠型80周岁以上高龄津贴制度全县全覆盖，发放高龄津贴456万元,惠及老人8104人；提高居家养老服务水平，拨付线上线下购买服务补贴272万元；加大对农村留守儿童、事实无人抚养儿童和孤儿的救助力度，发放基本生活补助金274万元；完善残疾人社会救助机制，发放残疾人两项补贴资金1011万元；贯彻落实拥军优属政策，下达重点优抚对象抚恤金和生活补助1253万元，发放城乡义务兵优待金394万元。二是聚力促进教育均衡发展。优化教育资源配置，加快推进义务教育优质均衡发展和城乡一体化，下力气解决“城镇挤、乡村弱”问题，投入5800万元实施大田县一中东部校区项目、赤岩小学建设项目、城北幼儿园等项目，投入1300万元实施华兴中心幼儿园建设项目、上京中心幼儿园建设项目、太华第二中心幼儿园项目、华兴中学宿舍楼等项目，有效缓解城区教育资源紧张问题，切实补齐乡村教育设施短板。三是聚力提升医疗水平。全力保障和支持医改工作，加大对基础医疗卫生机构建设投入力度，健全基层医疗卫生服务体系，促进优质医疗资源扩容下沉和均衡发展，投入5000万元实施大田县总医院医疗服务能力提升工程项目，安排1909万元提升公立医院医疗保障水平，基本公共卫生服务补助标准提高至84元；全力保障疫情防控资金需求，安排新冠肺炎疫情防控专项经费2903万元，其中设备和防控物资补助904万元、核酸检测经费1517万元、疫情防控人员临时性工作补助109万元、其他支出373万元。四是聚力筑牢就业保障。坚持“就业是最大的民生”，聚力公益性岗位开发和春风行动招聘大会，发放公益性岗位补贴126万元；积极鼓励和支持就业困难人员灵活就业和自谋职业,发放灵活就业人员社保补贴131万元；积极培育高技能人才和新型职业农民，发放职业技能培训资金557万元；鼓励个人自主创业，发放创业担保贷款贴息资金374万元。

4.财政监管打造新格局。始终把财政监督工作摆上财政管理重中之重的位置，在挖掘潜力、规范管理、提高效率、释放活力上下功夫，进一步完善预算管理制度，强化财政专项资金的监控。一是完善制度谋长效。制定《关于进一步加强财政专项资金全过程管理的通知》，对资金申报、资金拨付、涉农资金整合、资金动态监管、项目入库、项目验收、绩效评价等工作进一步规范，明确部门职责，保障财政资金安全，提高资金使用效益。同时，对于县本级各类专项资金要求业务主管部门出台或完善资金管理办法，进一步规范专项资金管理。二是常态监管谋实效。今年来，先后组织开展了旧村复垦项目资金、财政补贴资金、财政专项资金、非税收入收缴、会计信息质量、专项资金绩效自评等监督检查工作，对检查中发现的问题及时督促相关部门进行整改，进一步规范财政资金的使用。三是专项整治谋高效。今年来，先后开展资产领域、落实减税降费政策领域、兜牢兜实“三保”底线领域、地方财经领域涉企违规收费问题等专项整治行动，确保各项财政政策落到实处。四是绩效管理谋成效。全面实施预算绩效管理，将绩效贯穿于预算编制、执行全过程，基本建成“全方位、全过程、全覆盖”预算管理体系。严格落实“花钱必问效、无效需问责”，将绩效评价结果与推进零基预算改革相结合，打破基数概念和支出固化格局，完善能增能减、有保有压的支出机制。五是投资评审谋质效。稳步推进财政投资评审工作，对政府投资项目进行全覆盖评审、全过程评审和全方位参与，进一步规范评审流程，共完成项目评审182个，实现送审金额18.93亿元，审减0.86亿元，审减率4.55%。

各位代表，2022年我县财税工作虽然取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到全县财政运行仍然存在一些问题：一是财政收入增长压力加大，受经济下行和减税降费政策的影响，财政收入持续增长后劲不足。二是土地出让困难，全年实际完成的土地出让与年初预算存在巨大差距，严重影响调入资金缺口。三是受兜牢“三保”底线、地方债券还本付息、重点项目推进等因素影响，财政收支平衡难度变大。对此，我们将认真听取人大代表和政协委员的意见和建议，采取有力措施逐步加以解决。

二、2023年预算安排草案

2023年预算编制和财政工作遵循以下原则：严格按照《中华人民共和国预算法》及《预算法实施条例》规定，编制“四本”预算；坚持尽力而为、量力而行，切实保障支出序列；加大优化支出结构力度，坚持政府过“紧日子”；加强地方政府债务管理，防范化解财政运行风险；强化预算约束和绩效管理，全面提高财政资金使用效益。

(一)一般公共预算草案

全县一般公共预算收入安排95550万元，增长5%。加上上级补助收入130000万元、调入资金80378万元、动用预算稳定调节基金7570万元，减去上解支出7226万元，地方政府债券还本支出185万元，上年结余10261万元，全县一般公共预算总财力为316348万元；按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算306087万元，结转下年10261万元。

县本级一般公共预算收入安排94490万元，加上上级补助收入130000万元、调入资金80378万元、动用预算稳定调节基金7570万元，乡镇上解1060万元，减去上解支出7226万元、补助乡（镇）支出17000万元、地方政府债券还本支出185万元，上年结余10083万元，县本级一般公共预算总财力为299170万元；按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算289087万元，结转下年10083万元。

(二)政府性基金预算草案

基金收入137333万元（其中：国有土地使用权出让收入135938万元、城市基础设施配套费收入600万元、污水处理费收入600万元、体育彩票公益金收入160万元、福利彩票公益金收入35万元）。上年结余49440万元，全县政府性基金预算总财力为186773万元；调出资金75000万元，归还地方政府债券还本支出6297万元（应还本金41597万元，其中：再融资还本35300万元）。按照“收支平衡”的原则，安排支出56036万元。其中：土地出让金安排的支出41834万元（土地开发支出10000万元、土地补偿支出5000万元、专项债券利息支出及发行费11230万元、兑现招商引资奖励经费1000万元、园区基础设施建设PPP项目14004万元、工业发展专项600万元）；其他土地使用权出让安排的支出13407万元（旧村复垦5600万元、乡村振兴项目4985万元【其中：农村人居环境裸房整治1000万元、现代农业900（其中：茶产业650）、水土流失治理500、烟草支出430、河长制150、乡村振兴县级配套705、衔接推进乡村振兴补助资金1300】)、农村公路改造提升养护客运等支出1279万元、自然资源管理专项、矿业流通服务中心、不动产登记中心经费及项目1000万元、牲畜定点屠宰厂项目工程300万元、老旧小区改造县级配套200万元、铁路支出40万元、存量收储地块管护费用3万元）；城市基础设施配套费支出600万元（含市政零星维护180万元、城区划线和交通信号灯等市政建设220万元、城区地下管网清淤50万元、巷道改造提升100万元、市容市貌攻坚战50万元）；体育彩票公益金支出160万元（体育中心物业管理费63万元、县少体校业余体育训练及组队参加省、市比赛经费17万元[其中：少体校羽毛球训练经费4万元]、全民健身活动经费16.56万元、乡镇村体育器材购置维护费17万元、预留体育赛事活动经费10万元、基层老体协建设健身场所或纳凉点20万元、全县村居老体协主席工作补贴16.44万元）；福利彩票公益金支出35万元（五星级农村幸福院运营补贴5.5万元、民办养老机构责任保险的保费5.31万元、居家养老服务中心运营补贴1.9万元、8个城市社区居家养老服务中心（站）运营补贴16万元、低保对象完全失能老人护理补贴2.31万元、老年公寓项目农发行贷款本息3.98万元）。结转下年49440万元。

(三)国有资本经营预算草案

全县国有资本经营预算收入1600万元。其中：纳入经营预算企业2户，利润收入1600万元（福建兴田城市建设投资有限责任公司1400万元、大田县国有资产投资经营有限责任公司200万元）。按照“收支平衡”的原则，调出资金920万元，用于弥补一般预算不足；安排国有资本经营支出预算680万元（其中：用于弥补国有改制企业改革成本80万元，公益性设施投资支出600万元）。

(四)社会保险基金预算草案

全县社会保险基金预算收入41758万元，全县社会保险基金预算支出35482万元，上年结余35631万元，滚存结余41907万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入25785万元，支出24017万元，上年结余896万元，滚存结余2664万元；城乡居民基本养老保险基金收入15973万元，支出11465万元，上年结余34735万元，滚存结余39243万元。

(五)“三保”支出预算草案

1.全县按省定标准和范围测算“三保”支出需求146483万元。其中：保工资支出98471万元，保运转支出5634万元、保基本民生支出42378万元。

2.全县“三保”支出预算153742万元。其中：保工资支出99815万元，保运转支出6508万元、保基本民生支出47419万元。我县“三保”支出达到省定标准。

3.全县“三保”财力保障153742万元。其中：地方一般公共预算收入95550万元，税收返还4119万元，一般性转移支付收入(不含共同事权转移支付）44751万元，可用于“三保”的共同事权转移支付收入16548万元，扣除上解支出7226万元。财力基本能够保证“三保”支出需求。

三、2023年全县财政工作重点

2023年，是党的二十大召开后的起步之年，是迈向社会主义现代化强国的关键之年。我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，融入新发展格局，继续做好“六稳”“六保”工作，践行积极的财政政策提质增效，持续改善民生，着力稳定经济大盘，加强政府性债务管理，有效防范财政金融风险，保持经济平稳运行。

（一）着眼财税征管，大力夯实收入基础。一是抓税源培植。落实好各项减税政策，落实落细财源培植增加财政收入措施，深入研究新形势下企业扶持方式，指导企业用好政策，加大产业发展支持力度，加大创新创业扶持力度，巩固基础财源，培育财源后劲。二是抓依法征管。通过加强税源分析预测，强化重点税源监控和风险管理，加大纳税评估力度，突出抓好重点行业、重点企业、重点税种的税收征管。充分利用大数据等现代化管理手段，加强监控管理，依法严厉打击偷逃税等各种涉税违法犯罪活动，切实做到应收尽收。三是抓重点领域。突出抓好财税改革、做强产业支撑、高质量招商引资、高效经营国有资源资产等重点工作，推动产业提升，促进财源结构不断优化，持续增强财政保障能力。

（二）着眼风险防控，大力筑牢安全底线。一是强化风险防控。严格执行年初预算，按照年度化债计划还本付息，积极化解存量债务，确保完成债务年度化解目标。在谋划项目时量力而行，严格落实项目落地前财政承受能力和债务风险情况评估机制，做到项目资金有保障、偿债资金有来源，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是兜牢“三保”底线。坚持把“三保”支出保障工作放在突出位置，优先保障“三保”经费，坚持国家和省级标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序。在预算执行中优先保障“三保”支出，加强库款运行监测，及时掌握库款运行态势，在资金调度上优先保障“三保”需要，优先将压减的一般性支出用于“三保”支出保障。三是优化内部管控。坚持科学理财、多方聚财。重点做好财政直达资金管理，强化财政内部控制制度体系建设，防范财政财务管理的业务风险和廉政风险；全面建立健全县本级各类专项资金使用管理办法，消减或取消低效无效资金。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。

（三）着眼资金争取，大力缓解收支矛盾。一是精心谋划项目。紧盯省市相关政策，精心做好项目策划、包装和储备工作，多方面精准发力，高位推动财税政策、项目资金、债券资金和外资引进争取工作，撬动社会投资，推动县域经济发展，全力缓解我县财政平衡压力。二是用心加强联系。着力争取上级支持，加强对上级各部门的联系和沟通，取得上级部门的关注和重视。通过多渠道及早获悉试点政策、补助政策，以见缝插针的精神做好项目资金的争取，形成向上争取政策的工作合力。三是专心跟踪上报。密切跟踪国家政策调整动向，加强政策研究，了解政策信息，抢抓争取机遇，进一步加大争取力度。紧盯中央、省、市项目资金，抓住节点，有的放矢顶住不放。对已上报项目资金持续跟踪申报进展，抓住关键环节做好项目资金推动工作，直至项目落地。

（四）着眼优化结构，大力保障重点领域。一是优先保民生。牢记以人民为中心，财政民生投入只增不减，突出保民生、兜底线、促发展，集中财力做好“六稳”“六保”工作，统筹保障疫情防控、民生工程、教育、卫生健康、社会保障等其他重点支出，切实兜住民生底线。二是倾力保重点。按照“深化改革、突出重点、优化结构、厉行节约、统筹兼顾、依法理财”原则，对重点领域、重点项目重磅出击，有效保障重点支出，保障县委、县政府安排的重点项目早立项、早审批、早落地、早见效。三是着力保稳定。重视社会大局稳定，做好促进就业、居民增收等重点民生工程，稳步提高保障水平。落实落细各项减税降费举措，加强涉企收费监管力度，持续激发市场活力和经济竞争力。统筹产业支出政策，整合优化产业类专项资金。严把预算支出关口，压减一般性支出，把政府过“紧日子”的要求落实落细。

各位代表，新时期赋予我们新使命。2023年我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的监督指导，认真听取县政协委员的意见建议，始终秉持“财服务于政”的工作宗旨，干在实处、勇毅前行，为全力护航新时代大田全方位高质量发展而不懈奋斗！