── 2025年12月29日在大田县第十八届人民代表大会

第五次会议上

大田县财政局局长  刘家纣

各位代表：

受县人民政府的委托，我向大会报告大田县2025年预算执行情况及2026年预算草案，请予审议。并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大，二十届三中、四中全会精神和习近平总书记来闽考察时的重要讲话和重要指示批示精神，积极面对严峻复杂的经济形势和异常艰巨的财政保障任务，在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，聚焦“保运转、惠民生、促发展、防风险”核心任务，坚持稳中求进、奋进实干、负重前行，认真贯彻落实积极的财政政策，狠抓财政收支管理，扎实推进绩效管理，有效防范运行风险，预算执行情况总体平稳。

（一）预算收支情况

1.一般公共预算执行情况

全县地方一般公共预算收入完成88000万元（预计数，下同），完成调整预算收入的100%，同比增收6322万元，增长7.74%，税性比为56.82%；全县一般公共预算支出330000万元（含专项，下同），完成调整支出预算330000万元的100%，同比减支25940万元，下降7.29%。

全县年度财力为340879万元（其中：上年结转21894万元、一般公共预算收入88000万元、一般性转移支付收入70200万元、共同财政事权及专项转移支付收入120800万元、地方政府一般债券转贷收入51550万元、调入资金36000万元、动用预算稳定调节基金1788万元、减去上解支出8430万元、债券还本支出40923万元），安排一般公共预算支出330000万元，结转下年支出10879万元，净结余为零。

县本级一般公共预算收入完成86712万元，完成调整预算收入86712万元的100%，同比增收6301万元，增长7.84%；安排县本级一般公共预算支出313200万元，完成调整支出预算313200万元的100%，同比减支15371万元，下降4.68%。

县本级总财力为321730万元（其中：上年结转19545万元、一般公共预算收入86712万元，一般性转移支付收入70200万元、共同财政事权及专项转移支付收入120800万元、地方政府一般债券转贷收入51550万元、调入资金36000万元、动用预算稳定调节基金1788万元、乡镇上解收入1288万元、减去上解支出8430万元、补助乡镇支出16800万元、债券还本支出40923万元），一般公共预算支出313200万元，结转下年支出8530万元，净结余为零。

2.政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算收入完成8019万元，完成调整收入预算8019万元的100%，同比减收3266万元，下降28.94%，省市专项补助12000万元、地方政府专项债务转贷收入79352万元、上年结转57093万元，减去专项债务还本支出18788万元，基金总收入137676万元。全县政府性基金预算支出90174万元，完成调整支出预算90174万元的100%，同比增支13506万元，增长17.62%，结转下年支出47502万元。

3.国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入完成2000万元，完成年初预算1600万元的125%，退库2000万元未安排支出。

4.社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入完成53702万元，完成预算45877万元的117.06%；支出45308万元，完成预算42955万元的105.48%，上年结余39731万元，滚存结余48125万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入30092万元，支出29760万元，上年结余2017万元，滚存结余2349万元；城乡居民基本养老保险基金收入23610万元，支出15548万元，上年结余37714万元，滚存结余45776万元。

5.“三保”支出预算执行情况

全县“三保”支出160737万元，完成年初预算151304万元的106.23%，其中：保工资支出98608万元、保运转支出862万元、保基本民生支出61267万元。

（二）主要财政工作  

2025年是“十四五”规划实施的最后一年，也是谋划“十五五”规划的关键之年。我县深入贯彻落实县委决策部署，坚决落实县人大有关决议，强化税费收入征管，优化财政支出结构，坚决兜牢“三保”底线，有效防范化解债务风险，有力保障全县经济社会平稳健康发展。  

1.强化收支管理，保障财政平稳运行。坚持以财源建设为基础，依法加强税收征管，科学统筹财政资金，优化支出结构，确保财政健康运行。一是加强财政收入征管。强化重点税源监控和潜在税源挖掘，完善财税部门协同联动机制，健全涉税信息共享比对制度，加强收入分析预测和征管管控，依法依规组织收入。2025年实现土地增值税入库0.88亿元、清理税收旧欠0.67亿元，加快推进公安网赌罚没资产处置2.47亿元，全年地方一般公共预算收入完成8.8亿元。二是推进资源资产盘活。密切关注上级政策导向，建立健全“政府主导、部门协同、市场参与”的资产盘活机制，扎实推进资源资产盘活处置工作，重点推进大田县水库设施提升改造、行政事业资产等项目盘活，增加财政收入2亿元，拓宽财政收入来源。三是加大资金争取力度。立足债务空间和县域实际，抢抓中央、省、市政策机遇，加大转移支付争取力度，强化债券资金申报管理。全年争取上级转移支付补助20.45亿元，新增债券7.47亿元，为县域经济发展提供资金保障。四是优化支出结构。严格执行预算编制标准，坚持厉行节约、突出重点、绩效优先原则，严控非必要非刚性支出。加强预算结余资金管理，强化预算执行动态监控，全面清理财政存量资金，及时收回超期未使用资金，统筹用于重点领域支出，切实提高财政资金使用效益。  

2.提升政策效能，促进经济持续发展。紧紧围绕财政政策提质增效目标，立足经济发展全局，强化财政政策引导与支撑作用，助力市场经济平稳健康发展。一是严格落实减税降费政策。严格执行增值税留抵退税、研发费用加计扣除、小规模纳税人减征（免征）增值税、“六税两费”和小微企业减半征收等优惠政策，全年减税降费及退税超4亿元，有效缓解企业现金流压力，为市场主体发展提供有力支撑。二是强化财政金融协同联动。通过贷款贴息、政策奖补、融资担保等政策工具，引导金融资源向中小微企业倾斜。投入工业企业技改扩能资金3193万元；安排商务发展资金305万元支持出口企业降本增效；拨付金融企业发展资金166万元降低企业融资成本；设立政府性融资担保机构，为企业提供融资担保，在保787笔计0.88亿元，其中小微及“三农”企业（含个体工商户）占比99.9%。三是持续优化营商环境。严格执行中小企业预留份额、价格评审优惠等政策，2025年授予中小企业合同金额9226万元，占比93.86%，其中：小微企业占比80.52%，切实发挥政策扶持作用。四是推进国企改革深化提升。结合我县情况，从优化国有经济布局、市场化整合重组和市场化经营机制入手，对原有产业相近、行业相关、主业相同的二、三级子公司，按照专业化、同类化再次进行横向联合或者纵向整合，进一步健全企业负责人差异化薪酬制度，完善国有企业考核机制。积极探索提升国企与国企合资模式，推动矿投公司与永安煤业合资组建综合性矿产开发企业，与福建海峡科化股份有限公司合资成立国有营业性爆破企业，不断提升我县国企竞争能力。

3.践行以民为本，稳步增进民生福祉。坚持以人民为中心的发展思想，持续加大民生领域投入，全年民生支出25.86亿元，占一般公共预算支出比重达80.64%。一是聚力推动教育优质均衡发展。全年教育支出9.9亿元，占一般公共预算支出的28.84%，位居全市首位。完善义务教育公用经费保障机制资金3156万元；落实学生资助补助资金435万元；安排普通学校随班就读生均公用经费206万元；拨付中职免学费资金450万元、学前免保育教育费补助资金271万元。二是倾力履行社会保障兜底职责。切实做好城乡低保对象、特困人员、退役军人、困难残疾人等特殊群体的兜底保障工作，安排1.27亿元用于特殊群体民生保障支出，确保困难群众共享改革发展成果。三是着力提升医疗卫生服务水平。统筹拨付卫生健康支出1.88亿元，支持推进公立医院综合改革、卫生健康人才培养和中医药事业传承与发展等，持续提升重大传染病防治、医疗卫生服务水平，着力推进健康建设步伐。四是竭力保障乡村振兴建设。拨付乡村振兴建设资金8204万元，为我县实施乡村振兴战略提供资金保障。用于财政衔接推进乡村振兴专项补助资金2612万元，耕地地力保护补贴、高标准农田建设、森林生态效益补偿3356万元，乡村道路、农田水利、村镇基础设施建设2236万元，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供坚实支撑。五是全力支持基础设施建设。不断夯实交通基础，优化民生出行，助力乡村振兴，支持国道G534大田文江镇至奇韬水泥厂段公路工程建设2822万元、支持公路高质量养护发展1003万元。优化城市基础设施，打造宜居城市，支持大田县城区排水防涝市政设施提升改造工程（一期）建设投入1120万元等。

4.筑牢安全底线，防范化解财政风险。坚持发展和安全并重，将风险防范、兜牢底线摆在突出位置，有效防控财政运行潜在风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。一是防范化解政府债务风险。围绕落实党中央决策部署，坚持化存量、控增量，债券还本付息纳入预算保障，全年共支付政府债券本息2.78亿元。积极向上争取化债资金1.24亿元，全额用于化解隐性债务。通过积极争取政策资金化解隐债，我县融资平台已退出4家，仅剩1家将于2026年内退出。严控新增债务，强化财政承受能力动态跟踪，在可承受的范围内合理向上争取新增债券资金7.47亿元，全面控制全口径债务率。二是筑牢兜实“三保”底线。进一步健全“三保”预算审核和执行监测机制，兜牢兜实“三保”底线，实施财政收入、“三保”供给、库款保障等联动监测和预判预警，坚持“三保”支出的优先顺序，确保“三保”预算执行规范到位，2025年全年“三保”支出16.07亿元。三是从严保障社保基金安全。建立健全基金风险防控机制，强化基金预算收支管理，防范基金管理风险，2025年拨付财政对机关事业单位养老保险补助1亿元、城乡居民基本养老保险1.85亿元，做到“老有所养”。

5.深化管理革新，提优治理质效水平。深化预算管理制度改革，完善财政管理体系。一是推进零基预算改革。坚持以“零”为基点，扎实推进零基预算改革，坚决破除基数依赖和支出固化倾向，以可用财力为根本依据，综合考量资金需求、项目急迫性、绩效评估结果等因素，科学核定预算规模，精准投向重点领域，切实提升财政资源配置效率。二是全面预算绩效管理。严格执行绩效管理刚性约束，全面开展预算项目及部门整体支出绩效评价，覆盖财政资金6.03亿元。将评价结果与问题清单反馈至预算单位，督促限期整改落实，推动财政资源更多投向经济社会发展关键环节。三是提升投资评审质效。严格执行投资评审管理办法，优化评审流程、委托机制及中介管理，确保财政评审质量与效率。2025年完成预（结）算评审项目43个，送审金额10.52亿元，审减0.74亿元，核减率7.02%，实现政府投资“提质控险”。四是增强财政监管效能。深入开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治，牵头做好乡村振兴资金使用监管突出问题专项整治和村党组织书记、村民委员会主任工资不能按时发放问题整治工作。健全行政事业单位内控制度，完善乡镇财政预算管理体系，开展对18个乡镇的预算收支、财务管理、项目资金及内控机制专项督导，推动乡镇财政内控制度信息化建设，规范银行账户管理。

各位代表，2025年我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，在全县各部门的共同努力下，我县财政实现了平稳运行，同时我们也清醒地认识到，当前财政运行面临的巨大困难和挑战：主要是财政自生能力薄弱，本级收入占比低，发展动能不足；财政收支矛盾尖锐，“三保”、债务还本付息等刚性支出只增不减，可调节空间小，财政紧平衡状态短期内难以缓解；预算绩效管理任重道远，部分领域资金使用效益仍有待提高等。对此，我们将高度重视、直面问题，认真听取各位代表、委员的意见建议，并在今后的工作中采取坚决措施努力加以解决。

二、2026年预算安排草案

2026年预算编制和财政工作遵循以下原则：严格按照《中华人民共和国预算法》及《预算法实施条例》规定，编制“四本”预算；坚持“轻重缓急、有保有压、量力而行、统筹平衡”原则，规范支出保障序列；强化财政资源统筹管理，严格执行预算约束，落实党政机关过紧日子要求，深化零基预算改革，完善预算绩效管理体系，优化支出结构，全面提升财政保障效能。

(一)一般公共预算草案

全县地方一般公共预算收入安排90640万元，增长3%。加上上级补助收入103635万元、区域间转移支付收入20000万元、调入资金110639万元，减去上解支出11700万元，地方政府债券还本支出5143万元，上年结余10879万元，全县一般公共预算总财力为 318950万元；按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算308071万元，结转下年10879万元。

县本级一般公共预算收入安排89340万元，加上上级补助收入103635万元、区域间转移支付收入20000万元、调入资金110639万元、乡镇上解收入1300万元，减去上解支出11700万元、补助乡镇支出17050万元、地方政府债券还本支出5143万元，上年结余8530万元，全县一般公共预算总财力为299551万元；按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟安排支出预算291021万元，结转下年8530万元。

(二)政府性基金预算草案

基金收入27246万元（其中：国有土地使用权出让收入25700万元、城市基础设施配套费收入500万元、污水处理费收入800万元、彩票公益金收入246万元）、省市专项补助收入105万元，调出资金3000万元，按照“收支平衡”的原则，安排支出24351万元。其中：土地出让金安排的支出23500万元（土地开发及征迁补偿6607万元、专债利息及发行费15570万元、衔接推进乡村振兴补助资金1300万元、铁办经费20万元、存量收储地块管护费用3万元）；城市基础设施配套费支出500万元；体育彩票公益金支出160万元；福利彩票公益金支出86万元；省市专项补助收入安排的支出105万元。        

(三)国有资本经营预算草案

全县国有资本经营预算收入1600万元。其中：纳入经营预算企业3户，上缴利润收入1600万元（福建兴田城市建设投资有限责任公司400万元、大田县国有资产投资经营有限责任公司400万元、大田县东风农场800万元）。按照“收支平衡”的原则，调出资金620万元，用于弥补一般预算不足；安排国有资本经营支出预算980万元（其中：用于国有企业资本金注入980万元）。

(四)社会保险基金预算草案

全县社会保险基金预算收入52587万元，全县社会保险基金预算支出48641万元，上年结余48125万元，滚存结余52071万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入31558万元，支出31551万元，上年结余2349万元，滚存结余2356万元；城乡居民基本养老保险基金收入21029万元，支出17090万元，上年结余45776万元，滚存结余49715万元。

(五)“三保”支出预算草案

1.全县按省定标准和范围测算“三保”支出需求155848万元。其中：保工资支出98126万元，保运转支出835万元、保基本民生支出56887万元。

2.全县“三保”支出预算156399万元。其中：保工资支出98126万元，保运转支出835万元、保基本民生支出57438万元（含上解支出3488万元）。我县“三保”支出达到省定标准。

3.全县“三保”财力保障156399万元。其中：地方一般公共预算收入61832万元，税收返还4119万元，一般性转移支付收入(不含共同事权转移支付）65813万元，一般性转移支付收入中的共同事权转移支付收入24635万元。财力基本能够保证“三保”支出需求。

三、2026年全县财政工作重点

2026年是谋划“十五五”规划的开局之年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实上级部门及县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，融入新发展格局，全力兜牢“三保”底线，坚持风险严控，全面深化零基预算改革，统筹财政资源用于重点战略，助力全县经济社会高质量发展。

（一）稳根基抓收入，增强财政保障能力。一是加强组织收入。加强部门协作联动，强化调度分析和数据共享，定期研判形势解决问题，动态掌握税收入库情况，深入挖掘非税收入潜力，加强收缴执行分析，确保财税收入应收尽收、均衡入库。二是有序组织土地出让。科学编制2026年度土地收储与供应计划，建立征地拆迁成本预审与控制机制，压缩出让前期成本。加快推进小青垵、枫坑垅等地块出让，力争全年实现土地出让收入2.57亿元。三是有效盘活资源资产。坚持以盘活资源资产为重要抓手，密切跟踪上级政策调整优化方向，系统梳理摸排可盘活资源资产存量，科学谋划一批具备实施条件的盘活项目，着力拓宽财政增收路径，增强财力保障效能。四是持续深化国企改革。持续推进国有企业战略性重组与专业化整合，压减企业户数与管理人员，构建多元化融资体系。深化市场化改革，积极探索国企合作及业务拓展，国投公司通过探索生猪屠宰供应产销链、试水猪肉精深加工及冷链物流基地项目等举措，逐步实现沪明合作从流通端向生产端延伸，构建从田间到餐桌的全产业链体系；力促城投公司与湖南省建工集团围绕产业园区、保障性住房、“平急两用”工程、基础设施建设等领域开展项目合作，实现资源共享与协同发展。

（二）谋项目力争资，推动社会发展动能。一是全力以赴“争资保盘”。将争取上级转移支付补助作为财政工作的“一号工程”，成立工作专班，精准研究政策，全力对接汇报，力争各类补助资金总量稳中有增。二是做优做实项目储备。重点聚焦超长期特别国债、预算内投资、专项债等政策投向领域，会同发改、行业主管部门系统谋划，精心培育生产一批前期工作扎实、要素保障到位的重大项目，形成“谋划一批、储备一批、申报一批”的梯次格局。三是优化申报衔接机制。建立“部门联动、分工负责”的向上争取资金工作机制，明确各部门职责与申报时限。对关键项目实行“一个项目、一个专班、一套方案”，提高申报材料质量。加强与上级对口部门的常态化汇报衔接，力争全年争取各类上级转移支付和债券资金规模不低于上年水平。

（三）强统筹保重点，调整优化支出结构。一是深化零基预算改革。对所有支出项目不论新旧，一律从“零”开始审核，建立“能进能出”的动态项目库，无绩效非紧迫的项目一律不予安排。从严控制“三公”经费，压减一般性支出，统筹财政资源，集中财力保民生。二是健全财政民生投入机制。持续做好义务教育、医疗卫生、城乡居民养老、困难群众救助、就业和住房等民生保障，推动惠民实事项目加快落地见效，不断织密扎牢民生兜底“安全网”。三是推动农业农村优先发展。落实村级组织运转保障、村干部基本报酬保障、农村公益事业建设财政奖补政策，加强农村基层基础工作建设，推进美丽乡村建设提档升级。

（四）严监督重防控，守稳筑牢风险底线。一是坚持“三保”支出优先。始终将“三保”摆在财政工作的首要位置，坚持“三保”支出优先顺序，实时监测“三保”预算执行和库款保障分析，通过统筹调度财政资金，提前化解“三保”风险，兜牢“三保”底线。二是筑牢债务风险防线。坚决扛起防范化解地方债务风险的重大政治任务，压实偿债责任，多渠道筹措资金化解存量隐性债务，确保融资平台公司按时退出，有序化解债务存量，严格控制债务增量。在谋划和争取项目时充分评估财政承受能力和债务风险情况，保障偿债资金有来源。强化财政资源统筹，积极筹措资金按期归还政府债务本息，有效提高政府债务风险防范能力。三是强化财政监督职能。持续深化群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作，常态化综合运用福建财会监督综合管理平台、乡村振兴（扶贫惠民）在线监管平台和预算管理一体化系统，巩固乡村振兴资金使用监管突出问题专项整治成果。立足财政管理职责，深化财政重点领域和关键环节监督检查，严厉打击各类违法违规行为，进一步提升财政资金的配置效率和使用效益，不断提升财政治理能力和治理效果。

各位代表，2026年，我们将继续在县委的正确领导和县人大的监督指导下，认真贯彻落实本次大会各项决议，自信自强、知重奋进、实干争先，努力开创财政工作新局面，为谱写大田革命老区高质量发展时代新篇做出新的更大贡献。